Часто задаваемые вопросы по программам КАМИН
|
|
КАМИН:Расчет заработной платы. Версия 3.0
Вам необходимо создать документ «Запись ЭТК», сделать это можно в журнале общем на дополнительной панели по кнопке «Запись ЭТК». В шапке документа в строке «Режим работы» выбрать «Заявление о предоставлении сведений». Вид заявления выбирается на основании предпочтений работников, если работник желает продолжить ведение бумажной трудовой книжки, нужно выбрать вид заявления «Заявление о продолжении ведения трудовой книжки». А в случае желания работника перейти на ведение трудовой деятельности в электронном виде, вид заявления должен быть выбран «Заявление о предоставлении сведений о трудовой деятельности».
После этого в табличную часть добавить сотрудника организации, заполнить дату события датой, когда сотрудник написал вам заявление. Сохранить документ.
Далее необходимо создать документ Сведения с помощником «Сведения о трудовой деятельности (форма СЗВ-ТД)». Выбрать форму документа, задать отчетный период и подобрать сотрудника по кнопке «Все». Сведения о поданном заявлении сотрудника будут заполнены на закладке «Заявления».
Далее сформировать файл и воспользоваться сторонними программами для передачи сведений в ПФР.
В справочнике «Табели»( Справочники, Другие внутренние справочники), необходимо создать новый график работы сотрудника, например, «0,5 ставки»
в поле «Дней в неделе» вводится количество рабочих дней в неделе по этому табелю. Например, "Дней в неделе" - 5, "Часов в неделе" - 20. В поле «Единица измерения» выбираем единицу измерения «Часы». Оплата будет рассчитываться исходя из оклада, пропорционально количеству отработанных часов от нормы часов в месяце или умножением тарифной ставки за час на количество отработанных часов.
Флажок «неполное время исходя из табеля» устанавливается для расчета среднесписочной численности, в соседнем поле выбирается табель, отражающий полное время.
Флажок «рассчитывать нормы по табелю» устанавливается в том случае, если необходимо рассчитать сумму заработной платы исходя из неполного времени пропорционально табелю с полной нормой.
Чтобы включить возможность настройки напоминания, необходимо в разделе «Операции – Константы – Настройка программы» - установить флажок «использовать механизм напоминаний пользователей».
После этого для каждого пользователя в разделе «Сервис – Пользователи», будет доступна настройка напоминаний.
На вкладке «Напоминания пользователя» доступны предопределенные напоминания:
- «Окончание испытательного срока» - напоминает пользователю об окончании испытательного срока нового сотрудника. Испытательный срок для сотрудника указывается в документе «Прием на работу».
- «Окончание срока временного перевода» - напоминает пользователю об окончании временного кадрового перевода сотрудника. Дата окончания кадрового перевода указывается в документе «Изменения».
- «Окончание срочного трудового договора» - напоминает пользователю об окончании временного приема сотрудника. Дата окончания указывается в документе «Прием на работу».
- «Окончание срока декретного отпуска» - напоминает пользователю об окончании отпуска сотрудника по беременности и родам или по уходу за ребенком. Дата окончания отпуска сотрудника указывается в документе «Начисление по среднему», «Кадровый приказ на отпуск».
- «Окончание срока перечисления НДФЛ по отпускам и больничным» - напоминает пользователю об окончании срока перечисления НДФЛ по отпускам и больничным. Дата перечисления – последний рабочий день месяца, в котором произведена выплата.
Для напоминаний следует указать следующие значения параметров: «Напоминать до события за (дней)» - в поле следует указать, за сколько дней начать напоминание для того, чтобы пользователь был заранее оповещен о событии. «Повторять каждые (дней)» - интервал повторения оповещения пользователя.
Также на закладке «Напоминания пользователя», есть возможность добавить «Мои напоминания». Добавленные напоминания, предназначены только для данного пользователя. Для добавления напоминания нужно нажать кнопку «Создать», ввести срок и текст напоминания. Для того чтобы просмотреть или отредактировать напоминание, нужно выделить строку в списке, нажать кнопку «Изменить», ввести изменения и сохранить. Для отмены напоминания нужно выделить нужную строку в списке и нажать кнопку «Прекратить». В программе появится сообщение для подтверждения. Нажмите «Прекратить». Для того чтобы отменить свое действие, нажмите «Не прекращать».
На вкладке «Напоминания о днях рождениях» доступны настройки напоминаний о датах рождения сотрудников. В поле «Сотрудники» можно установить список сотрудников, для которых используются напоминания о днях рождениях.
На вкладке «Отчетность» производится настройка напоминаний о предстоящих сроках сдачи отчетности: 2-НДФЛ, 6-НДФЛ, СЗВ-М, 4-ФСС, РСВ-1 и Статистического отчета П-4.
С 2020 г. отчет РСВ подается по новой форме. Порядок ее заполнения утвержден приказом от 18.09.2019 г. № ММВ-7-11/470.
Если после отправки отчета РСВ в налоговую инспекцию, выяснилось, что по кому-то из сотрудников были переданы неверно персональные сведения или они изменились, то возникает необходимость подать корректирующий отчет.
В письме ФНС России от 28.06.2017 г. № БС-4-11/12446@, даны разъяснения, как заполнять уточненный расчет по страховым взносам.
Чтобы сформировать корректировочный отчет РСВ в программе, нужно создать новый отчет РСВ, на титульном листе указать номер корректировки на 1 больше, чем в предыдущем отчете.
Раздел 1 и все приложения, которые были в исходном расчете оставить без изменений.
Раздел 3 заполняется только теми сотрудниками по которым выявлены ошибки.
В Раздел 3 сотрудник должен быть добавлен дважды:
- первой строкой с неверными ФИО или СНИЛС — установите флаг в колонке «Признак аннулирования» и нажмите кнопку «Обнулить»,
- второй строкой с правильными данными — исправьте ФИО или СНИЛC, укажите суммы выплат.
В случае, если необходимо изменить или отменить поданные ранее сведения по форме СЗВ-ТД, требуется заполнить отчет в полном соответствии с предоставленными ранее сведениями. При этом для отменяемой записи устанавливается соответствующий признак отмены и добавляется правильная запись.
При формировании отменяющих сведений по ранее переданным ошибочным сведениям, необходимо выбирать запись для отмены мероприятия с UUID (уникальный идентификатор), который ранее был присвоен (сгенерирован) программой, при отправке первичной записи. Если первичная и отменяющая записи с одинаковым содержанием будут иметь разные UUID, программное обеспечение Пенсионного Фонда при обработке отчета выдаст ошибку, и в базу ПФР эта запись не попадет.
Рассмотрим на примере мероприятия «Прием».
Для автоматического заполнения отчета СЗВ-ТД с отменяющей записью, нужно создать в программе документ «Запись ЭТК» с режимом работы «Отмена мероприятия». Для этого в «Документы – Кадровые – Записи ЭТК» создаем новый документ, выбираем режим работы «Отмена мероприятия», добавляем сотрудника и нажимаем кнопку «Выбрать запись». Выбираем запись, которая содержит ошибочные сведения и которую нужно отменить (например, ранее указали неверную дату приема или номер Приказа). Автоматически заполнятся сведения, ранее переданные в ПФР. При выборе записи «Дата события» нужно изменить на дату, ранее созданной записи. Проводим созданный документ.
Далее создаем на этого сотрудника еще один документ «Запись ЭТК», выбираем режим работы «Создание мероприятия», «Вид мероприятия» – «Прием», выбираем сотрудника и заполняем вручную верные данные, для дальнейшей передачи в ПФР. «Дата события» должна быть датой фактического приема сотрудника. Проводим документ.
Формируем отчет «СЗВ-ТД» за текущий период. Отчет заполняется по кнопке «Все». При заполнении отчета, будут отражены две записи по сотруднику, одна отменяющая, с флагом «Отмена» и датой отмены. UUID будет соответствовать первичному документу. Другая запись будет отражена с корректными данными «Мероприятия» и с новым кодом UUID.
В случае, если необходимо изменить или отменить поданные ранее сведения по форме СЗВ-ТД, требуется заполнить отчет в полном соответствии с предоставленными ранее сведениями. При этом для отменяемой записи устанавливается соответствующий признак отмены и добавляется правильная запись.
При формировании отменяющих сведений по ранее переданным ошибочным сведениям, необходимо выбирать запись для отмены мероприятия с UUID (уникальный идентификатор), который ранее был присвоен (сгенерирован) программой, при отправке первичной записи. Если первичная и отменяющая записи с одинаковым содержанием будут иметь разные UUID, программное обеспечение Пенсионного Фонда при обработке отчета выдаст ошибку, и в базу ПФР эта запись не попадет.
Рассмотрим на примере мероприятия «Увольнение».
Для автоматического заполнения отчета СЗВ-ТД с отменяющей записью, нужно создать в программе документ «Запись ЭТК» с режимом работы «Отмена мероприятия». Для этого в «Документы – Кадровые – Записи ЭТК» создаем новый документ, выбираем режим работы «Отмена мероприятия», добавляем сотрудника и нажимаем кнопку «Выбрать запись». Выбираем запись, которая содержит ошибочные сведения и которую нужно отменить (например, ранее указали неверную статью ТК). Автоматически заполнятся сведения, ранее переданные в ПФР. При выборе записи «Дата события» нужно изменить на дату, ранее созданной записи. Проводим созданный документ.
Далее создаем на этого сотрудника еще один документ «Запись ЭТК», выбираем режим работы «Создание мероприятия», «Вид мероприятия» – Увольнение, выбираем сотрудника и заполняем вручную верные данные, для дальнейшей передачи в ПФР. Обращаем внимание, что если ранее переданы сведения с неверной статьей ТК, то выбираем из справочника «Статьи ТК РФ», статью, предварительно добавленную из классификатора. «Дата события» должна быть датой фактического увольнения сотрудника. Проводим документ.
Формируем отчет «СЗВ-ТД» за текущий период. Отчет заполняется по кнопке «Все». При заполнении отчета, будут отражены две записи по сотруднику, одна отменяющая, с флагом «Отмена» и датой отмены. UUID будет соответствовать первичному документу. Другая запись будет отражена с корректными данными «Мероприятия» и с новым кодом UUID.
С 1 июня 2020 года согласно ч.3 ст. 98 Закона № 229-ФЗ на лиц, перечисляющих на счет должника в банке или иной кредитной организации заработную плату и (или) иные доходы, возлагается обязанность указывать в расчетном документе сумму, взысканную по исполнительному документу.
При установленном флажке Выплата через банк, становится активным добавленный реквизит Код вида дохода.
По умолчанию код вида дохода устанавливается часто используемым кодом равным "1". Но его можно изменить на нужные значения - "1", "2", "3", не заполнено.
После заполнения сотрудников, колонка в табличной части - Взысканная сумма, будет заполнена суммой удержания по исполнительному листу за период выплаты. Информация предназначена для заполнения в файлах реестров на перечисление заработной платы.
Если сумму взыскания заполнять не нужно, необходимо снять флажок "заполнять сумму взыскания".
При выплате начислений с Кодами вида дохода, не равными «1», необходимо сформировать отдельные выплаты и вручную указать соответствующий вид дохода.
Обратите внимание!
Для некоторых банков нужно сделать дополнительные настройки – выбрать версию формата банка, в т.ч для формата банка - Сбербанк.xml.
Для этого в настройках формата банка нужно указать версию формата выгрузки 3.6
В документе «Начало месяца» необходимо задать нерабочие периоды, путем выбора дня в календаре, далее перезаполнить нормы на месяц.
В расчетном документе «Табель» в настройке необходимо установить флаг "выделять оплату за нерабочие дни при проведении". При установленном флаге, в табличной части документа отображаются колонки "Дни ОН", "Часы ОН". Колонки заполняются данными за оплачиваемый нерабочий период, отработанное время и сумма заполняются по норме дней.
Для расчета отпуска без учета нерабочих дней необходимо установить флажок "исключать нерабочие дни".
Пониженные тарифы плательщики могут применять не ко всем выплатам в пользу физлиц, а только к той их части в месяц, которая превышает федеральный МРОТ, действующий с начала календарного года.
Тарифы взносов составляют (п. 2 ст. 9. ст. 4 Закона № 102-ФЗ):
на пенсионное страхование – 10 % (с выплат, не превышающих предельный размер базы по взносам) и 10 % (с выплат свыше предельного размера базы по взносам);
на медицинское страхование – 5 %;
на социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (на случай ВНиМ) – 0 %.
На выплаты в пользу физлиц в части, не превышающей МРОТ, взносы начисляются по общим тарифам, а именно (ст. 425 НК РФ):
на пенсионное страхование – 22 % (на выплаты, не превышающие предельный размер базы по взносам) и 10 % (на выплаты свыше предельного размера базы по взносам);
на медицинское страхование – 5,1 %;
на социальное страхование на случай ВНиМ – 2,9 % (на выплаты, не превышающие предельный размер базы по взносам) или 1,8 % (на выплаты отдельным категориям физлиц, например, временно пребывающим иностранцам).
Для расчета страховых взносов по льготной ставке в конфигурацию добавлен новый вид тарифа для расчета страховых взносов «Субъекты малого и среднего предпринимательства» в справочнике «Виды тарифов страховых взносов».
Для расчета страховых взносов по льготному тарифу нужно в документе «Конец месяца» за апрель 2020 г. выбрать вид тарифа «Субъекты малого и среднего предпринимательства» в поле «Тариф страховых взносов». В следующих документах «Конец месяца» настройка будет восстановлена автоматически.
Расчет по льготному тарифу выполняется следующим образом: с части базовой суммы, не превышающей за месяц размер МРОТ на начало года (12130 руб.), налог рассчитывается по общему тарифу страховых взносов, с части базовой суммы, превышающей за месяц размер МРОТ, налог рассчитывается по новому тарифу.
Подробный расчет можно увидеть в отчете «Свод отчислений и налогов» с группировкой «Вид тарифа». По сотрудникам облагаемая сумма будет разделена на 2 части, МРОТ 12130 и оставшаяся часть, с каждой суммы будет рассчитан налог по соответствующему тарифу.
С 2019 года организации потеряли право на применение льготного тарифа для УСН и ЕНВД и перешли на общий режим налогообложения (льгота оставлена только благотворительным компаниям и НКО).
Для правильных расчетов страховых взносов в документе Конец месяца, начиная с января 2020 года, необходимо указывать Налоговый режим «УСН», Вид тарифа страховых взносов «Общий тариф страховых взносов».
Напомним, общая основная ставка взносов 30%, из них:
22% - пенсионные взносы,
5,1% - медицинские взносы,
2,9% - взносы на случай болезни и материнства (1,8% - для временно пребывающих в РФ иностранцев и лиц без гражданства).
В Пр. 1 Подразделе 1.1 и 1.2 отчета РСВ для организаций, применяющих УСН (ЕНВД), с общим тарифом страховых взносов Код тарифа заполнится «01».
Часть кодов тарифов в приложении № 5 были скорректированы. Например, были удалены коды 02 и 03, которые ранее использовали страхователи на УСН и ЕНВД при выборе основного тарифа страховых взносов. В 2020 году при составлении отчета РСВ данные налогоплательщики должны указывать код «01».
Обратите внимание, начиная с 01.01.2020 г., если в организации применяется совмещенный налоговый режим (например УСН+ЕНВД), в отчете РСВ-1 в Пр. 1 подразделе 1.1, 1.2 должна быть заполнена одна страница по общему тарифу страховых взносов.
|
