Отпускные за июнь (с 3 июня) перечисление в мае (31 мая). Документ "Начисление по среднему" дата 01.06.2016г. (период июнь) Документ "Межрасчетная выплата" дата 31.05.2016г. (период июнь). Ругается на Документ "Перечисление НДФЛ" дата 31.05.2016г. (период июнь), требует поставить период май, но отпускные за июнь?!!

Если выплата в мае, то это доход мая и НДФЛ мая.

Выплата от 31/05, а начисление от 01/06, то выплата будет авансом.

mirwl

Выплата от 31/05, а начисление от 01/06, то выплата будет авансом.

Если выплачено - это уже доход. И неважно, когда эта выплата будет "оправдана" начислением.
Если считать авансом, то и выплачивать нужно по правилам аванса, а потом закрывать его соответствующим начислением.
То что это доход мая - для НДФЛ однозначно, так выплачено в мае.

BorisSigma

mirwl

Выплата от 31/05, а начисление от 01/06, то выплата будет авансом.

Если выплачено - это уже доход. И неважно, когда эта выплата будет "оправдана" начислением.
Если считать авансом, то и выплачивать нужно по правилам аванса, а потом закрывать его соответствующим начислением.
То что это доход мая - для НДФЛ однозначно, так выплачено в мае.

Позвольте все же не согласиться. Выплата делается в мае, когда еще нет начисления. Следовательно, это аванс. А с авансовых выплат НДФЛ не удерживается.

mirwl

Позвольте все же не согласиться. Выплата делается в мае, когда еще нет начисления. Следовательно, это аванс. А с авансовых выплат НДФЛ не удерживается.

Что тут спорить...
Если вы имеете дело с госзаказом и "спецсчетами" по госконтрактам, то знаете, что чтобы снять (перечислить) деньги со спецсчета на зарплату (и не важно аванс это или не аванс), в банк нужно предоставить платежку с перечислением начисленного НДФЛ со снимаемых со спецсчета сумм. И банка не интересуют правила начисления НДФЛ с аванса. Для них есть правила работы со спецсчетами.
Что делает расчетчик? Вручную рассчитывает "приблизительный" НДФЛ на всю сумму, и перечисляет его в бюджет.
А в зарплатных проектах "упорно" игнорируют реалии сегодняшнего дня и "правильно" ориенируются на ТК.
Так что, если деньги реально выплачены, то это уже доход, и с точки зрения госбюджета с них должен быть перечислен НДФЛ.
Здесь уже было обсуждение, что аванс - это зарплата за первую половину месяца. Сейчас уже вводится норма начисления аванса (зарплаты за первую половину месяца) за реально отработанные дни, а не простой суммой.
Уже проскакивал вопрос введения по-недельной оплаты труда. Тогда будем начислять зарплату каждую неделю. И, соответственно, начислять и перечислять НДФЛ.