Добрый день, подскажите, пожалуйста, как предусмотрено в программе отражать удержание авансом использованного отпуска?

Добрый день.
Сумму компенсации отпуска нужно относить на вид дохода 2013. Налог с этой суммы рассчитывается при выплате. А в случае отрицательной суммы нужно относить на вид дохода 2000. Для этого в справочнике «Виды начислений» создаем еще одно начисление, называем его, например, Компенсация отпуска при увольнении 2000. В настройках начисления указываем вид дохода 2000. У сотрудника в данном месяца должна быть положительная база по виду дохода 2000, чтобы перекрыть сумму компенсации. Ведь Налоговый Кодекс РФ не допускает отрицательной базы по НДФЛ. Если налогооблагаемой базы не хватит, то необходимо отрицательную сумму компенсации провести в одном из прошлых месяцев, в котором достаточно положительного дохода.
Рассмотрим на примере сотрудника Новицкая ОИ. Сотруднице в мае был предоставлен отпуск авансом. В июне она решила уволиться. Оформляем увольнение и видим, что кол-во дней компенсации указано с минусом, соответственно и сумма компенсации также с минусом -5 575,40.
Далее рассчитываем табель за отработанные дни до увольнения. Сумма по табелю 9 285,71.Получаем налогооблагаемую базу 9285,71- 5575,40=3710,31Создаем Выплату зарплаты, в которой рассчитываем НДФЛ, сумма налога равна 482 рубля, что абсолютно верно. Налог рассчитан с разницы сумм.
В отчете Свод по НДФЛ мы с вами видим налогооблагаемую базу 3710,31 и налог 482 рубля.
В документе Выплата на вкладке «Удержанный НДФЛ» также отражена сумма дохода в виде разницы сумм и налог с нее.

Добрый день! В конфигурации КАМИН:Расчет заработной платы для бюджетных учреждений 3.5 начисление удержания авансом использованного отпуска нужно делать документом начисления по среднему или для этого предназначен иной документ? Минус в нашем случае должен уйти в прошлый год, поскольку сотрудница, которая увольняется и возвращает деньги за авансом использованный отпуск, была в декрете. В таком случае отрицательную сумму налоговой базы и налога рассчитаются автоматически корректно сама встанет в отчетность или необходимо руками исправления вносить?

Здравствуйте, нужно рассчитать сумму с минусом документом начисление по среднему, провести данную сумму необходимо начислением простым по виду дохода 2000 в том периоде, когда хватит дохода ее перекрыть. После этого необходимо будет пересчитать документы "Конец месяца" и "Выплата". Сумму к выплате поправить на ту, что выплатили вручную.

Вы предлагаете править первичку 2023 года? у нас нет дохода у сотрудника очень долго, она в декрете и действительно возвращает средства нам в кассу сейчас при увольнении.

Мы предлагаем вариант, чтобы вы сдали отчетность, так как согласно действующего законодательства не может быть отрицательной налоговой базы.

отчетность в крайнем случае мы руками нарисуем, хочется, чтобы в учете правильно было. То есть, как я вас поняла, в программе нет возможности оформить начисление и возврат в кассу, чтобы это корректно встало?

Все рекомендации по проведению отрицательного начисления вам даны выше.