Здравствуйте! Имеется сотрудник, который уволился 31.01.2018 года. Данному сотруднику на дату увольнения был произведен расчёт заработной платы, а также компенсация за неиспользованный отпуск (код дохода 2013). Соответственно НДФЛ с компенсации за неиспользованный отпуск был удержан и перечислен 31.01.2018, а заработной платы 31.01.2018 и перечислен 01.02.2018. В настройках программы по коду дохода 2013 галка установлена удержание НДФЛ на дату выплаты.
При формировании отчета 6НДФЛ за 1 квартал видно, что по данному сотруднику программа плюсует оба вида дохода на одну дату т.е. удержание НДФЛ 31.01.2018, а перечисление 01.02.2018. Хотя компенсация за неиспользованный отпуск должна в отчете 6НДФЛ быть удержана и перечислен 31.01.2018.
В программе вроде все настройки произведены, возможно, что-то, где-то не учел. Спасибо!

Андрей123

Соответственно НДФЛ с компенсации за неиспользованный отпуск был удержан и перечислен 31.01.2018
возможно, что-то, где-то не учел.

Вы не совсем правильно понимаете назначения полей 6-НДФЛ
Поле 120 -- да, это дата фактического получения дохода.
Поле 130 -- да, это дата удержания НДФЛ.
А вот поле 140 -- это не дата перечисления НДФЛ, а срок перечисления (согласно НК РФ). Т.е. не когда перечислено -- а когда положено перечислить.

Для большинства видов доходов срок перечисления -- следующий рабочий день после даты удержания НДФЛ. Но есть исключения: например, для больничных и отпускных срок перечисления -- последний день месяца.

При формировании отчета 6НДФЛ за 1 квартал видно, что по данному сотруднику программа плюсует оба вида дохода на одну дату т.е. удержание НДФЛ 31.01.2018, а перечисление 01.02.2018.

И это вполне корректно.

Николай, спасибо за ответ!
Но правильно ли, понимаю, что если (настройках программы) в справочнике напротив вида дохода установлена галка удержание НДФЛ на дату выплаты, программа должна в отчете 6НДФЛ ставить одну дату фактического получения дохода, удержания НДФЛ и срок перечисления? разве нет?
Ведь для отпускных выплат (код 2012), происходить именно так. Имеются сотрудники с датой начисления и выплатой отпускных от 31.01.2018г. В отчете 6НДФЛ программа ставит дату фактического получения дохода, удержания НДФЛ и срок перечисления 31.01.2018г.

Андрей123

Николай, спасибо за ответ!
Но правильно ли, понимаю, что если (настройках программы) в справочнике напротив вида дохода установлена галка удержание НДФЛ на дату выплаты, программа должна в отчете 6НДФЛ ставить одну дату фактического получения дохода, удержания НДФЛ и срок перечисления? разве нет?
Ведь для отпускных выплат (код 2012), происходить именно так. Имеются сотрудники с датой начисления и выплатой отпускных от 31.01.2018г. В отчете 6НДФЛ программа ставит дату фактического получения дохода, удержания НДФЛ и срок перечисления 31.01.2018г.

Перечитайте, пожалуйста, ответ Николая.
Для большинства видов доходов срок перечисления -- следующий рабочий день после даты удержания НДФЛ. Но есть исключения: например, для больничных и отпускных срок перечисления -- последний день месяца.

В Вашем случае дата начисления и выплаты отпускных 31.01. По отпускным срок перечисления - последнее число месяца, тоже 31.01.
Поэтому все три даты совпали.
Если 31.01 Вы начислите и выплатите компенсацию отпуска, то срок перечисления уже будет 01.02. Следующая дата за датой выплаты.