Документ "Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (Форма 6-НДФЛ)".

Предназначен для формирования расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленых и удержанных налоговым агентом (Форма 6-НДФЛ), утвержденного приказом ФНС России от 14.10.2015 № ММВ-7-11/450@. Документ расположен в разделе «Отчетность» - группа «НДФЛ». Форма документа представлена тремя закладками: "Общие", "Расчет" и "Сведения об организации". На закладке "Общие" задаются настройки заполнения формы 6-НДФЛ. Закладка "Расчет" содержит расчетные данные раздела 1 и раздел 2, которые выводятся в печатную форму или выгружаются в файл. На закладке "Сведения об организации" можно изменить данные налогового агента или его представителя.

Отчет «Ведомость НДФЛ по срокам перечисления».

Отчет «Ведомость НДФЛ по срокам перечисления», позволяющий получить информацию о датах получения дохода, удержания налога и сроках перечисления налога. Отчет расположен в разделе «Налоги» - группа «Отчеты». Также отчет можно сформировать из документа "Форма 6-НДФЛ". Информацию по НДФЛ можно получить в разрезе ставок НДФЛ, типов доходов, статей финансирования, КЭК, сотрудников, статусов работы, подразделениям, ОКТМО. Есть возможность настройки выводимых колонок отчета.

«Дата получения дохода» - дата выплаты (для доходов, у которых установлен признак «рассчитывать НДФЛ на дату выплаты дохода») или конец месяца даты начисления (для доходов, относящихся к оплате труда).

«Дата удержания» - дата выплаты для всех доходов.

«Срок перечисления» - конец месяца даты удержания для видов дохода 2012, 2300 (больничные, отпускные) или дата, следующая за датой удержания (для всех остальных доходов).

Отчет «Расчетный листок».

Добавлена возможность выводить НДФЛ, рассчитанный при выплате зарплаты, в месяце, за который выплачивалась зарплата. Для этого на закладке «Настройки» необходимо поставить флажок «Учитывать НДФЛ следующего месяца, рассчитанный при выплате з/п».

Например, в январе была начислена зарплата 10000 рублей и больничный 2000 рублей. НДФЛ с зарплаты рассчитан в документе «НДФЛ» и составляет 1300 рублей. НДФЛ с больничного рассчитан при выплате зарплаты 5 февраля и составляет 260 рублей. Произведена выплата на сумму (10000+2000) – (1300+260) = 10440.

Варианты формирования расчетного листка за январь:

• без флажка «только за период», с флажком «учитывать НДФЛ следующего месяца, рассчитанный при выплате з/п» будет показан НДФЛ в сумме 1300+260 = 1560 рублей, к выплате – 10440 рублей (в расчетный листок февраля НДФЛ в сумме 260 рублей не попадет).
• без флажка «только за период», без флажка «учитывать НДФЛ следующего месяца, рассчитанный при выплате з/п» будет показан НДФЛ в сумме 1300 рублей, к выплате – 10700 рублей (НДФЛ в сумме 260 рублей попадет в расчетный листок февраля).
• с флажком «только за период» (январь), с датами с 01.01 по 29.02 будет показан НДФЛ в сумме 1300+260 = 1560 рублей и выплата в сумме 10440 рублей (если проведена).

Документ "НДФЛ"

В документе "НДФЛ" добавлена возможность расчета НДФЛ с доходов, датой получения которых является дата выплаты. Для этого в документе необходимо поставить флажок «Рассчитывать НДФЛ с доходов с признаком "рассчитывать НДФЛ на дату выплаты дохода"» и указать предполагаемую дату выплаты этих доходов. Если дата выплаты находится в месяце, за который рассчитывается налог (выплата будет произведена в межрасчетный период), то такие доходы будут включены в общую сумму дохода за месяц и вся сумма налога будет отнесена на текущий месяц. Если дата выплаты находится в следующем месяце (выплата будет произведена вместе с выплатой зарплаты), то в документе появятся две закладки, на которых будут отдельно показаны расчеты НДФЛ текущего и следующего месяца. Если НДФЛ с доходов, датой получения которых является дата выплаты, рассчитан в документе "НДФЛ", то в документе "Выплата зарплаты" налог рассчитываться не будет. При выплате зарплаты сумма выплаты будет автоматически уменьшена на сумму НДФЛ, а в межрасчетной выплате необходимо использовать режим "за вычетом НДФЛ из документа" и выбирать нужный документ "НДФЛ".

Добавлена возможность расчета НДФЛ текущего и следующего месяца без применения стандартных вычетов (может использоваться при расчете НДФЛ с доходов, датой получения которых является дата выплаты). Для этого в настройках необходимо поставить флажки "не применять стандартные вычеты к доходам текущего месяца" и "не применять стандартные вычеты к доходам следующего месяца".

В документе добавлена колонка "НДФЛ за месяц всего", в которой показана общая сумма налога за месяц с учетом ранее рассчитанных сумм налога в документах "Выплата". В колонке "К удержанию" показана сумма налога, рассчитанная в текущем документе.

Документ "Выплата".

В документ "Выплата" с видом операции "Межрасчетная выплата" добавлена возможность выплаты за вычетом НДФЛ из выбранного документа. Такой режим может использоваться, если НДФЛ был ранее рассчитан в документе НДФЛ, а после этого необходимо произвести межрасчетную выплату за вычетом НДФЛ. Если флажок "из документа" не установлен, то будет произведен расчет НДФЛ с выплачиваемых доходов.

Документ «Заявление о подтверждении права на осуществление уменьшения исчисленной суммы налога на доходы физических лиц на сумму уплаченных налогоплательщиком фиксированных авансовых платежей».

Добавлена возможность формировать заявление об авансовом платеже по НДФЛ по форме КНД 1110055. Документ расположен в разделе:  «Отчетность» - группа «НДФЛ». Перед печатью заявления или формированием файла необходимо заполнить табличную часть документа сотрудниками. По кнопке «Заполнить» она будет заполнена сотрудниками, работающими в выбранном учреждении на указанную в настройках дату заполнения документа и имеющими статус налогоплательщика «Иностранец с патентом».

По кнопке «Настройки» открывается дополнительное окно с настройками документа, количество страниц устанавливается автоматически в зависимости от количества строк табличной части документа.

По кнопке «Заявление по форме КНД 1110055» происходит формирование печатной формы заявления. По кнопке «Сформировать файл» в выбранном каталоге (желательно изменить каталог по умолчанию, в некоторых случаях может возникнуть ошибка доступа) будет сформирован файл с заявлением.

Документ «Начисление северной надбавки».

Добавлена возможность производить расчет северной надбавки отдельным документом. Для этого в настройках учета необходимо установить флажок «производится расчет северной надбавки отдельным документом», что приведет к появлению в разделе «Расчет зарплаты - Начисления - Начисления простые», документа «Начисление северной надбавки».

Документ заполняется по базе выбранного начисления за указанный период.

В настройках возможно указать условия отбора для базы начисления, проверку повторных расчетов, вариант предоставления стандартных вычетов и пропорциональность расчета.

Формирование длительных операций в фоновом режиме.

Добавлена возможность выполнения длительных расчетов и построения сложных отчетов в фоновом режиме. При обновлении на релиз 5.5.8 данная возможность включается по умолчанию. Для отключения возможности в форме настройки параметров учета (раздел "Предприятие" -> Настройки учета) нужно снять флажок "Формировать длительные операции в фоновом режиме". На время выполнения длительной операции пользователю выдается информационное оповещение, о том, что операция выполняется. При выполнении длительных операций в фоновом режиме интерфейс не блокируется, и пользователь может продолжать работать с другими объектами информационной базы.

Формирование в фоновом режиме доступно для следующих документов и отчетов:

1. Документ "Табель"
2. Документ "НДФЛ"
3. Документ "Справка о доходах 2-НДФЛ"
4. Документ "Форма 6-НДФЛ"
5. Документ "Конец месяца"
6. Документ "РСВ-1"
7. Документ "Форма 4 - ФСС"
8. Отчет "Свод универсальный"
9. Отчет "Расчетный листок"
10. Отчет "Свод отчислений и налогов"
11. Отчет "Отчет по резерву отпусков"