Расчет НДФЛ.

Для расчетов, начиная с 2016 года, в программе добавлена возможность рассчитывать НДФЛ при выплате дохода.

Константа «Рассчитывать НДФЛ при выплате».

Для того, чтобы в программе появилась возможность рассчитывать НДФЛ при выплате дохода необходимо в форме настроек параметров учета установить флажок «рассчитывать НДФЛ при выплате дохода». Если рассчитывать НДФЛ при выплате не нужно, то флажок необходимо снять.

ВАЖНО! Для доходов, у которых в справочнике «Виды доходов для НДФЛ» установлен флажок «рассчитывать НДФЛ при выплате дохода» (не зарплата), НДФЛ рассчитывается только в документе «Выплата». После выплаты таких доходов расчет НДФЛ не требуется. В документе НДФЛ рассчитывается налог только с доходов, у которых снят флажок «рассчитывать НДФЛ при выплате дохода» (зарплата). Рекомендуется рассчитывать документ НДФЛ один раз в месяц после начисления зарплаты.

Справочник «Виды доходов для НДФЛ».

В справочнике «Виды доходов НДФЛ» добавлен признак «рассчитывать НДФЛ при выплате дохода». Для видов дохода, у которых данный признак установлен, НДФЛ будет рассчитан в момент выплаты дохода в документе  «Выплата зарплаты». Для остальных видов дохода НДФЛ будет рассчитан в документе НДФЛ.

Документ «Выплата».

В документ «Выплата» добавлена возможность расчета НДФЛ для доходов с признаком «рассчитывать НДФЛ при выплате дохода». При выборе вида операции «Межрасчетная выплата» в режимах работы «выплатить сумму документа» или «выплатить сумму начисления» для таких доходов в документе будет рассчитан НДФЛ нарастающим итогом с начала года в разрезе видов дохода. При установленном флажке «не предоставлять стандартные вычеты» расчет НДФЛ будет произведен без учета стандартных вычетов сотрудника, в этом случае стандартные вычеты будут предоставлены при расчете документа «НДФЛ».  При не установленном флажке – с учетом стандартных вычетов.

ВАЖНО! В документах по начислениям, выплаты по которым производятся с видом операции «Межрасчетные выплаты», не рекомендуется использовать режимы предоставления стандартных вычетов «применяются при проведении документа» и «не применяются к суммам документа». В документе нужно выбирать «предоставляются при расчете НДФЛ», а признак использования или не использования стандартных вычетов устанавливать в документе "Выплата".

Табличная часть документа «Выплата»:

 При выборе вида операции «Выплата зарплаты»  при установленной константе «рассчитывать НДФЛ при выплате дохода» будет рассчитан НДФЛ для доходов с установленным признаком «рассчитывать НДФЛ при выплате дохода» (с которых НДФЛ не был рассчитан ранее), а также зафиксирован удержанный НДФЛ.

Документ «НДФЛ».

В документе «НДФЛ» добавлена возможность многократного расчета НДФЛ в течение месяца. Для этого необходимо поставить флажок «учитывать ранее рассчитанный НДФЛ текущего месяца». В этом случае расчет будет произведен нарастающим итогом с начала года с учетом ранее рассчитанного НДФЛ текущего месяца документами «НДФЛ» или «Выплата».

1. На закладке "Шкалы сдельно-прогрессивной оплаты работ" элемента справочника "Работы" создать и заполнить новую шкалу.

2. На закладке "Применение шкал оплаты работ" задать период, с котрого действительна шкала, и организацию для которой (если организация пустая то по всем) действует шкала.

Проверить актуальность шкалы сдельно-прогрессивной оплаты работ можно выполнить также при выборе пункта "Применение шкал оплаты" меню "Еще" формы выбора работ и формы списка работ.

Для выполнения расчета оплаты труда по шкале сдельно-прогрессивной оплаты необходимо вначале выполнить следующие действия:

Расчет зарплаты водителей по тарифам.

Добавлена возможность расчета зарплаты водителей по индивидуальным тарифам, устанавливаемыми для каждого транспортного средства отдельно.

Ввод транспортных средств и установка тарифов для них производится в справочнике "Транспортные средства":

Тарифы можно установиливать для:

• работы водителя на лини;
• работы водителя в ночное время;
• времени на ремонте;
• работы водителя на механизме (для специальной техники).

Для ввода времени работы водителей предназначен документ "Время работы водителей".

В документе для каждого водителя указывается транспортное средство и часы работы по дням. В документ подбираются только, те сотрудники, у которых в должности установлен соответствующий флажок для расчета надбавок водителя.

Если требуется заполнение сверхурочных, работы в выходные и ночных в документе "Табель учета рабочего времени" на основании времени, введенного в документ "Время работы водителей", в настройках документа "Табель учета рабочего времени" установите значение "заполнять из документа "Время работы водителей"".

Для расчета оплаты водителям по тарифам применяются надбавки с формулами. Показатели "Оплата часов на линии", "Оплата часов ночных", "Оплата часов на механизме" и "Оплата часов на ремонте" предназначены расчета оплаты по соответсвтующему тарифу. В редакторе формулы добавьте требуемые показатели. В нашем примере оплата часов по всем видам времени производится в одной формуле.

Далее для каждого водителя необходимо назначить надбавку с формулой. Для этого необходимо ввести документы "Изменение постоянных надбавок одного сотрудника" или "Изменение постоянной надбавки всем сотрудникам". 

После добавления надбавок сотрудникам, оплата по тарифам, установленных для транспортных средств, будет рассчитываться в документе "Табель" в соотвествии с введенной формулой расчета.

Документ «Расчет исполнительных листов».

В документе «Расчет исполнительных листов» добавлена возможность учесть НДФЛ, который будет рассчитан при выплате з/п. Для этого в форме настройки необходимо поставить флажок «учитывать НДФЛ, рассчитываемый при выплате». При этом к уже рассчитанному НДФЛ (в документах «НДФЛ» и «Выплата») будет добавлен НДФЛ с невыплаченных доходов с установленным признаком «рассчитывать НДФЛ при выплате дохода».

Например, начислен больничный в сумме 2000 рублей и оклад в сумме 10000 рублей. НДФЛ с оклада рассчитан в документе «НДФЛ» в размере 1300 рублей. Выплата зарплаты и суммы больничного будет в следующем месяце. Рассчитываем исполнительный лист. При снятом флажке «учитывать НДФЛ, рассчитываемый при выплате» в расчете будет учтен НДФЛ в размере 1300 рублей. При установленном флажке будет учтен НДФЛ в размере 1560 рублей.