Отчетность
https://www.kaminsoft.ru/programs/platform8/zarplata40/432-otchetnost/542
Согласно письма ФНС России от 25.02.2016 № БС-4-11/3058@ в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за соответствующий отчетный период отражаются те операции, которые произведены за последние три месяца этого отчетного периода. В случае если налоговый агент производит операцию в одном отчетном периоде, а завершает ее в другом отчетном периоде, то данная операция отражается в том отчетном периоде, в котором завершена. Например, в случае если работникам заработная плата за март 2020 года выплачена 05.04.2020, а налог на доходы физических лиц перечислен 06.04.2020, то данная операция отражается в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2020 года, при этом налоговый агент вправе не отражать данную операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2020 года. Для этого на закладке «Общие» расчета 6-НДФЛ в поле «включать удержания НДФЛ по дату» необходимо установить дату 31.03.2020 года. В отчете 6-НДФЛ за полугодие данная операция будет отражена и в первом разделе и во втором.
https://www.kaminsoft.ru/programs/platform8/zarplata40/432-otchetnost/550
Согласно письма ФНС России от 25.02.2016 № БС-4-11/3058@, в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за соответствующий отчетный период отражаются те операции, которые произведены за последние три месяца этого отчетного периода. В случае если налоговый агент производит операцию в одном отчетном периоде, а завершает ее в другом отчетном периоде, то данная операция отражается в том отчетном периоде, в котором завершена. Если зарплата за декабрь 2019 года выплачена, например, 12.01.2020, то данная операция в разделе 1 Расчета за 1-й квартал 2020 года не отражается, а отражаются выплаты в разделе 2 расчета 6-НДФЛ за этот отчетный период в строках 100-140. Для отражения данной операции в строках 100-140 раздела 2 расчета 6-НДФЛ, на закладке Общие необходимо установить флажок «включать удержания НДФЛ на дату», указать дату выплаты.
https://www.kaminsoft.ru/programs/platform8/zarplata40/432-otchetnost/520
Документ «Форма 6-НДФЛ» вызывается из меню «Документы / Отчетность / Форма 6-НДФЛ» или по кнопке «Форма 6-НДФЛ», расположенной на дополнительной панели в общем журнале, и предназначен для формирования расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом.
На закладке «Общие» указываем дату составления отчета и дату, по которую в отчет будет включен удержанный НДФЛ, местонахождение налогового агента. Для формирования отчета по списку подразделений устанавливаем флажок «выбирать данные по подразделениям».
Если день перечисления налога - рабочий день, то нужно установить соответствующий флаг. Для заполнения в отчете суммы налога расчетным способом, нужно установить флаг «заполнять сумму исчисленного налога (040) умножением суммы дохода (020) на ставку (010)». Если произошла ликвидация или реорганизация предприятия необходимо установить флаг «реорганизация (ликвидация) организации». Для формирования файла на магнитном носителе необходимо выбрать каталог, в который будет сохраняться файл.
Закладка "Расчет" содержит две таблицы, соответствующие разделам отчета. Для заполнения нажимаем кнопку «Рассчитать». «Раздел 1» содержит информацию о доходах сотрудников организации за отчетный период в разрезе ставок НДФЛ. «Раздел 2» содержит информацию о суммах доходов и удержанных налогов в разрезе дат получения, удержания и перечисления.
Закладка «Сведения об организации» содержит данные организации - налогового агента (наименование, ИНН, КПП, ОКТМО, Код ИНФС) или обособленного подразделения.
По кнопке «Печать» формируется печатная форма 6-НДФЛ. Файл формируется по кнопке «Сформировать файл» в каталог указанный на закладке «Общие».
https://www.kaminsoft.ru/programs/platform8/zarplata40/432-otchetnost/812
Для формирования отчетности по страховым взносам (форма по КНД 1151111) в соответствии с Приказом ФНС России от 18.09.2019 г. № ММВ-7-11/470@) достаточно в документе «РСВ (с 2017 г.)» установить период расчета, начиная с 1-го квартала 2020 г.
Перед расчетом документа задаются предварительные настройки:
1.На закладке «Общие сведения» должны быть проставлены флаги у разделов и подразделов, выводимых на печать и в файл.
Ранее, на закладке «Общие сведения» необходимо было настроить порядок отражения сумм по договорам ГПХ в Приложении 2 к Разделу 1.
Согласно письму Минфина России от 21 февраля 2019 г. N 03-15-05/11367 вознаграждение по ГПД к объекту обложения взносами на ОСС не относятся. Эти суммы не должны отражаться в Приложении № 2 к разделу 1 расчета (ни по строке 020, ни по строке 030).
В программе, в новой форме отчета, настройка отражения сумм по договорам ГПХ производится по умолчанию. Флажки, определяющие настройку отражения сумм по договорам ГПХ упразднены.
2. В «Настройках» документа выбирается способ заполнения - "Расчет" или "По проводкам", рекомендуется способ заполнения "По проводкам". Если заполнение документа выполняется по всем организациям, устанавливается флажок "Заполнять данные по всем организациям", в этом случае заполнение документа производится только "По проводкам".
3. В «Приложении 3» к «Разделу 1» задаются настройки для строк с пиктограммами. По пиктограмме в нужной строке открывается отдельная форма «Настройки для заполнения раздела» с отбором показателей для расчета. Необходимо выбрать Начисления и соответствующие Статьи затрат. Выбрав показатели нажимается кнопка «Ок». После настройки фон пиктограммы строки выделяется цветом. Данное приложение заполняется только организациями, использующими зачетную систему ФСС.
4. В новой форме отчета в в Разделе 3 (данные по физ. лицам) удалены: номер сведения, номер корректировки, флажки застрахованности ОПС, ОМС и ОСС. Добавился флажок «Признак аннулирования» - устанавливается при аннулировании ранее представленных сведений по данному застрахованному лицу, а также при корректировке данных по строкам 020-060. При первичном составлении Расчета данный признак не заполняется.
Для заполнения документа нажимается кнопка "Рассчитать", при этом заполняется большинство разделов и приложений к разделам.
Обратите внимание!!!
Налоговыми органами был утвержден специальный перечень с кодами тарифов плательщиков страховых взносов, который находится в приложении № 5 к приказу ФНС России от 18.09.2019 № ММВ-7-11/470.
Часть кодов тарифов в приложении № 5 были скорректированы. Например, были удалены коды 02 и 03, которые использовали страхователи на УСН и ЕНВД при выборе основного тарифа страховых взносов. В 2020 году при составлении отчета РСВ данные налогоплательщики должны указывать код 01.
https://www.kaminsoft.ru/programs/platform8/zarplata40/432-otchetnost/820
С 2019 года организации потеряли право на применение льготного тарифа для УСН и ЕНВД и перешли на общий режим налогообложения (льгота оставлена только благотворительным компаниям и НКО).
Для правильных расчетов страховых взносов в документе Конец месяца, начиная с января 2020 года, необходимо указывать Налоговый режим «УСН», Вид тарифа страховых взносов «Общий тариф страховых взносов».
Напомним, общая основная ставка взносов 30%, из них:
22% - пенсионные взносы,
5,1% - медицинские взносы,
2,9% - взносы на случай болезни и материнства (1,8% - для временно пребывающих в РФ иностранцев и лиц без гражданства).
В Пр. 1 Подразделе 1.1 и 1.2 отчета РСВ для организаций, применяющих УСН (ЕНВД), с общим тарифом страховых взносов Код тарифа заполнится «01».
Часть кодов тарифов в приложении № 5 были скорректированы. Например, были удалены коды 02 и 03, которые ранее использовали страхователи на УСН и ЕНВД при выборе основного тарифа страховых взносов. В 2020 году при составлении отчета РСВ данные налогоплательщики должны указывать код «01».
Обратите внимание, начиная с 01.01.2020 г., если в организации применяется совмещенный налоговый режим (например УСН+ЕНВД), в отчете РСВ-1 в Пр. 1 подразделе 1.1, 1.2 должна быть заполнена одна страница по общему тарифу страховых взносов.
https://www.kaminsoft.ru/programs/platform8/zarplata40/432-otchetnost/864
С 2020 г. отчет РСВ подается по новой форме. Порядок ее заполнения утвержден приказом от 18.09.2019 г. № ММВ-7-11/470.
Если после отправки отчета РСВ в налоговую инспекцию, выяснилось, что по кому-то из сотрудников были переданы неверно персональные сведения или они изменились, то возникает необходимость подать корректирующий отчет.
В письме ФНС России от 28.06.2017 г. № БС-4-11/12446@, даны разъяснения, как заполнять уточненный расчет по страховым взносам.
Чтобы сформировать корректировочный отчет РСВ в программе, нужно создать новый отчет РСВ, на титульном листе указать номер корректировки на 1 больше, чем в предыдущем отчете.
Раздел 1 и все приложения, которые были в исходном расчете оставить без изменений.
Раздел 3 заполняется только теми сотрудниками по которым выявлены ошибки.
В Раздел 3 сотрудник должен быть добавлен дважды:
- первой строкой с неверными ФИО или СНИЛС — установите флаг в колонке «Признак аннулирования» и нажмите кнопку «Обнулить»,
- второй строкой с правильными данными — исправьте ФИО или СНИЛC, укажите суммы выплат.