Отчетность
https://www.kaminsoft.ru/programs/platform8/zarplata40/432-otchetnost/1080
С 1 января 2024 года изменились правила расчёта НДФЛ по материальной выгоде. Теперь при ее расчёте необходимо предварительно сравнивать ставку ЦБ на момент заключения договора займа со ставкой, которая действует на момент расчёта, и выбрать меньшую из них. Если перерасчет материальной выгоды происходит ежемесячно с начала года, возникает необходимость сдать корректировочные сведения. В корректирующих отчётах 6-НДФЛ строка 140 (исчисленная сумма налога) будет заполнена с учётом перерасчёта, в строке 160 (удержанный налог) будет отражён фактически удержанный налог, строка 180 (излишне удержанный налог) заполняется вручную.
После перерасчета материальной выгоды в текущем периоде необходимо вернуть излишне удержанный НДФЛ. Возврат излишне удержанного НДФЛ осуществляется с помощью документа «Выплата зарплаты» с установленными настройками «Учитывать задолженность с 1 января 2024 года» и «Возвращать излишне удержанный налог». На закладке «Удержанный НДФЛ» необходимо установить флаги в колонке «Возврат» для строк с отрицательным НДФЛ.
В отчете 6-НДФЛ возврат излишне удержанного налога будет отражен следующим образом:
в разделе 1 сумма возвращённого налога будет заполнена в строке 030 в зависимости от периода возврата;
в разделе 2 по ставке 35 % сумма возвращённого налога будет заполняться в строку 190 (сумма налога, возвращённая налоговым агентом).
https://www.kaminsoft.ru/programs/platform8/zarplata40/432-otchetnost/1017
Своевременное и достоверное отражение сведений по сотрудникам в части воинского учета, а также передачи данных в военкомат является задачей кадровика. Информацию о том, какие отчеты и сведения нужно предоставить и в какие сроки следует уточнить в военкомате.
Для формирования отчетности в военкомат в программе достаточно в справочнике сотрудники заполнить данные о воинской обязанности сотрудника на закладке «Воинский учет». В зависимости от отношения сотрудника к воинским обязанностям, необходимо внести соответствующую информацию: указать категорию запаса, категорию годности, заполнить наименование военкомата и др.
Отчеты для предоставления в военкомат можно сформировать в разделе Отчеты – Кадровые отчеты ¬ Отчеты в военкомат. Также предоставлена возможность открыть форму отчета по кнопке «Печать» из документа «Прием на работу» или документа «Увольнение».
Виды формируемых отчетов в военкомат:
• Извещение военкомата о приеме и увольнении сотрудников;
• Сведения о гражданине, подлежащем воинскому учету (форма №9);
• Сведения о гражданах, состоящих на воинском учете (форма №10)
• Список сотрудников 15- и 16-летнего возраста для военкомата (форма №11);
• Сведения о сотрудниках для сверки (приложение №1);
• Сведения об изменениях (приложение №2).
Все перечисленные отчеты заполняются на основании данных, содержащихся в справочнике сотрудники, на закладке «Воинский учет».
В зависимости от выбранной формы в поле Вид отчета меняется состав реквизитов отчета. В поле «Ответственный» выбирается сотрудник, ответственный за подачу сведений. В поле «Телефон» указывается контактный телефон. В полях «Исходящий номер» и «от» вводятся исходящий номер и дата документа, которые будут использованы в печатной форме. В поле «Военкомат» из справочника «Контрагенты» выбирается военкомат, в который подаются сведения. Если военкомат не выбран, то сформируются сведения по всем военкоматам. На закладке «Настройка» производится настройка данных для отчета. С помощью флажков «Сотрудники», «Документы» устанавливается способ заполнения отчета. В поле «Сотрудник» выбирается способ подбора сотрудников. В случае если поле не заполнено, в отчет подбираются все сотрудники. Если следует подбирать только военнообязанных сотрудников, то нужно поставить флажок «сотрудники, состоящие на воинском учете».
Кроме вышеперечисленных отчетов в разделе Отчеты¬Кадровые отчеты есть возможность заполнить Карточку сотрудника, подлежащего воинскому учету (Форма №10). Отчет заполняется также на основании заполненных данных в справочнике сотрудники.
https://www.kaminsoft.ru/programs/platform8/zarplata40/432-otchetnost/225
В этом случае, в справочнике «Подразделения» заполняются параметры: ИНН, КПП, ОКТМО для каждого подразделения. Перевод сотрудников из одного подразделения в другое подразделение оформляется кадровым документом «Изменение». Для формирования сведений 2-НДФЛ в помощнике «Справка о доходах 2-НДФЛ» на закладке «Настройки» необходимо установить флажок «Выбирать данные по подразделениям» и указать необходимые подразделения.
https://www.kaminsoft.ru/programs/platform8/zarplata40/432-otchetnost/330
В соответствии с приказом ФНС России от 14 ноября 2013 г. N ММВ-7-3/501 с 1 января 2014 года вводится в действие Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований (сокращ. ОКТМО).
Для реализации данных изменений при формировании отчетности по форме 2-НДФЛ, в конфигурации необходимо ввести код "ОКТМО" через меню Справочники - Организации - закладка "Коды".
https://www.kaminsoft.ru/programs/platform8/zarplata40/432-otchetnost/345
Для формирования РСВ-1, начиная с отчетности за 1-ый квартал 2014 года, предназначен документ "РСВ-1 (2014)". Для ввода документа нужно нажать на 2-й панели журнала кнопку < РСВ-1>, либо в меню «Документы» выбрать документ «РСВ-1 (2014)».
Если в текущем периоде необходимо подать корректирующие или отменяющие сведения за периоды до 2014 года по формам СЗВ-6-4, СЗВ-6-1,2, то перед заполнением документа необходимо сформировать пачки корректирующих и отменяющих сведений (документ «Сведения» с соответствующим помощником) и поместить сформированные файлы с корректирующими и отменяющими сведениями в выбранный каталог.
На закладке "Общие" отмечаем разделы выводимые на печать и в файл.
На закладке "Настройка" устанавливаются:
- способ заполнения - "расчет" или "по проводкам", рекомендуется способ "по проводкам".
- флаг "выводить отдельную страницу раздела 2.1 для каждого налогового режима" определяет необходимость вывода отдельной страницы раздела 2.1 для каждого налогового режима в случае применения смешанного налогового режима. При снятом флажке количество страниц раздела 2.1 будет соответствовать количеству используемых видов тарифов.
- флаг "формировать отдельные пачки для сотрудников, имеющих льготный стаж" - при формировании пачек сотрудники, имеющие льготный стаж, попадут в отдельную пачку.
- флаг "формировать отдельные пачки для сотрудников с разными кодами категории" - при формировании пачек сотрудники с разными кодами категории попадут в разные пачки.
- флаг "добавлять в пачки раздела 6 сотрудников, не имеющих СНИЛС". При установленном флажке сотрудники, не имеющие СНИЛС, будут добавлены в пачки сведений раздела 6, а сумма выплат сотрудника будет добавлена в строки 200 и 210 раздела 2.1. При снятом флажке сотрудники, не имеющие СНИЛС, не будут добавлены в пачки сведений раздела 6, а сумма выплат сотрудника будет добавлена только в строку 210 раздела 2.1.
- способ расчета среднесписочной численности - "по кадровым приказам, по табелям учета рабочего времени". Расчет среднесписочной численности производится по правилам, установленным для формы П-4.
- настройка заполнения сведений о стаже. Необходимо указать виды времени и соответствующие им обозначения, которые будут выделены отдельной строкой стажа.
Для заполнения документа "РСВ-1 (2014)" необходимо нажать кнопку "Рассчитать". При этом будут заполнены разделы 1-5 формы РСВ-1 и сформированы пачки исходных сведений персонифицированного учета раздела 6.
На закладке "РСВ" находятся таблицы разделов 1-5 формы РСВ-1. На закладке "Исходные сведения" показаны пачки исходных сведений раздела 6. На закладке "Корректирующие сведения" показаны пачки корректирующих и отменяющих сведений раздела 6 (начиная с 1-го полугодия 2014 г.) и пачки корректирующих и отменяющих сведений за периоды до 2014 года (формы СЗВ-6-4 и формы СЗВ-6-1,2).
По кнопке «Сформировать файлы» происходит формирование файлов (РСВ-1 и пачек с исходными сведениями).
По кнопке «Проверить файлы» открывается форма проверки файлов программой CheckPfr.
По кнопке «Печать» происходит вывод на печать всех отмеченных разделов.
https://www.kaminsoft.ru/programs/platform8/zarplata40/432-otchetnost/377
Сведения в ПФ о страховом стаже застрахованного лица для установления трудовой пенсии по форме "СПВ-2" формируются из документа "Сведения" с помощником расчета "Форма СПВ-2".
В шапке выбирается категория застрахованного лица, тип сведений, период отчета, тариф страховых взносов. По тарифу страховых взносов проверяется наличие начисленных сумм за отчетный период.
В табличную часть добавляются сотрудники. В качестве даты окончания стажа заполняется дата документа или дата окончания отчетного периода (меньшим из значений).
В таблице "Трудовой стаж" отражается трудовой стаж по сотрудникам. Данные в таблицах можно отредактировать вручную. По кнопке "Настройка" верхней командной панели открывается таблица настройки видов времени для заполнения стажа.
В поле "Вывод на магнитный носитель" выбирается каталог, в который будет сформирован файл.
Для получения печатных форм нужно нажать кнопку "Печать" командной панели формы.
Для формирования файла нужно нажать на кнопку "Сформировать файл".
https://www.kaminsoft.ru/programs/platform8/zarplata40/432-otchetnost/668
Для формирования отчетности по страховым взносам (форма по КНД 1151111), начиная с 1-го квартала 2017 года, предназначен документ «РСВ (с 2017 г.)».
Перед расчетом документа задаются предварительные настройки:
1.На закладке «Общие» должны быть проставлены флаги у разделов и подразделов, выводимых на печать и в файл. Так же выбирается «Способ заполнения» - "Расчет" или "По проводкам", рекомендуется способ заполнения "По проводкам". Если заполнение документа выполняется по всем организациям, устанавливается флажок "По всем организациям", в этом случае заполнение документа производится только "По проводкам".
2. В «Приложении 3» к «Разделу 1» задаются настройки для строк с пиктограммами. По пиктограмме в нужной строке открывается отдельная форма «Настройка строки» с отбором показателей для расчета. Необходимо настроить "Базу Начислений и Прочего дохода" и выбрать соответствующие "Статьи затрат". Выбрав показатели нажимается кнопка «Ок». После настройки фон пиктограммы строки выделяется цветом.
Для заполнения документа нажимается кнопка "Рассчитать", при этом заполняется большинство разделов и приложений к разделам. Разделы и приложения к разделам, для которых заполнены данные, отмечаются флажками на странице "Общие".
https://www.kaminsoft.ru/programs/platform8/zarplata40/432-otchetnost/688
http://www.kaminsoft.ru/consultations/358-reglamentirovannaya-otchetnost.html#p686
https://www.kaminsoft.ru/programs/platform8/zarplata40/432-otchetnost/636
Как и раньше: если на момент подачи 2-НДФЛ налог уплачен в бюджет, то задолженность за декабрь не отражается:
Цитата (ПИСЬМО ФНС от 2 марта 2015 г. N БС-4-11/3283): ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
«Суммы удержанного налога следует отражать в Справке в том налоговом периоде, за который был исчислен налог. Если сумма налога на доходы физических лиц была удержана после завершения налогового периода и представления в налоговый орган Справки, то ранее представленные в налоговый орган Справки подлежат корректировке путем представления новой Справки».
Таким образом, в справке 2-НДФЛ налог с зарплаты за декабрь, удержанный при выплате в январе нужно отразить за 2019 год. Для этого в настройке отчета в поле «выбирать данные удержанного налога по дату» нужно установить дату выплаты зарплаты за декабрь. В итоге удержанный за год налог в 6-НДФЛ и 2-НДФЛ будет отличаться. Такое расхождение не нарушает контрольных соотношений из письма ФНС от 10 марта 2016 г. № БС-4-11/3852. Главное, чтобы в расчете и справках совпали доходы, вычеты, исчисленный и неудержанный налог.
https://www.kaminsoft.ru/programs/platform8/zarplata40/432-otchetnost/718
http://www.kaminsoft.ru/consultations/358-reglamentirovannaya-otchetnost.html#p714