Отчетность
https://www.kaminsoft.ru/programs/platform8/zarplata50/409-otchetnost/716
http://www.kaminsoft.ru/consultations/358-reglamentirovannaya-otchetnost.html#p714
https://www.kaminsoft.ru/programs/platform8/zarplata50/409-otchetnost/530
Документ «Форма 6-НДФЛ» вызывается из раздела «Отчетность» выбором на панели навигации из группы отчетов «ФНС (НДФЛ, РСВ)» команды «Форма 6-НДФЛ».
На закладке «Общие» необходимо указать дату составления отчета и дату, по которую в отчет будет включен удержанный НДФЛ, местонахождение налогового агента.
Для формирования отчета по подразделениям в поле «Выбирать данные» необходимо установить значение «по подразделениям» и определить параметры заполнения данных в отчет: по списку подразделений, по ОКТМО, по ОКТМО и КПП, по КПП. На закладке «Сведения об организации» заполнить данные по подразделению.
Если произошла ликвидация или реорганизация предприятия необходимо установить флаг «Реорганизация (ликвидация)».
Для корректного отражения в отчете выплат сотруднику, уволенному с внутреннего совмещения или со всех мест работы, нужно установить флаг «Учитывать увольнения всех мест работы (включая внутреннее совместительство)».
Закладка "Расчет" содержит две таблицы, соответствующие разделам отчета. Для заполнения нажимаем кнопку «Рассчитать». «Раздел 1» содержит информацию о доходах сотрудников организации за отчетный период в разрезе ставок НДФЛ. «Раздел 2» содержит информацию о суммах доходов и удержанных налогов в разрезе дат получения, удержания и перечисления.
Закладка «Сведения об организации» содержит данные организации - налогового агента (наименование, ИНН, КПП, ОКТМО, Код ИНФС) или обособленного подразделения.
По кнопке «Печать» формируется печатная форма 6-НДФЛ.
Для формирования файла на магнитном носителе необходимо на закладке «Общие» выбрать каталог, в который он будет сохранен.
Файл формируется по кнопке «Сформировать файл». Открыть сформированный файл для просмотра можно по кнопке «Открыть файл».
https://www.kaminsoft.ru/programs/platform8/zarplata50/409-otchetnost/813
Для формирования отчетности по страховым взносам (форма по КНД 1151111) в соответствии с Приказом ФНС России от 18.09.2019 г. № ММВ-7-11/470@) достаточно в документе «РСВ (с 2017 г.)» установить период расчета, начиная с 1-го квартала 2020 г.
Перед расчетом документа задаются предварительные настройки:
1.На закладке «Общие сведения» должны быть проставлены флаги у разделов и подразделов, выводимых на печать и в файл.
Ранее, на закладке «Общие сведения» необходимо было настроить порядок отражения сумм по договорам ГПХ в Приложении 2 к Разделу 1.
Согласно письму Минфина России от 21 февраля 2019 г. N 03-15-05/11367 вознаграждение по ГПД к объекту обложения взносами на ОСС не относятся. Эти суммы не должны отражаться в Приложении № 2 к разделу 1 расчета (ни по строке 020, ни по строке 030).
В программе, в новой форме отчета, настройка отражения сумм по договорам ГПХ производится по умолчанию. Флажки, определяющие настройку отражения сумм по договорам ГПХ упразднены.
2. В «Настройках» документа выбирается способ заполнения - "Расчет" или "По проводкам", рекомендуется способ заполнения "По проводкам". Если заполнение документа выполняется по всем организациям, устанавливается флажок "Заполнять данные по всем организациям", в этом случае заполнение документа производится только "По проводкам".
3. В «Приложении 3» к «Разделу 1» задаются настройки для строк с пиктограммами. По пиктограмме в нужной строке открывается отдельная форма «Настройки для заполнения раздела» с отбором показателей для расчета. Необходимо выбрать Начисления и соответствующие Статьи затрат. Выбрав показатели нажимается кнопка «Ок». После настройки фон пиктограммы строки выделяется цветом. Данное приложение заполняется только организациями, использующими зачетную систему ФСС.
4. В новой форме отчета в в Разделе 3 (данные по физ. лицам) удалены: номер сведения, номер корректировки, флажки застрахованности ОПС, ОМС и ОСС. Добавился флажок «Признак аннулирования» - устанавливается при аннулировании ранее представленных сведений по данному застрахованному лицу, а также при корректировке данных по строкам 020-060. При первичном составлении Расчета данный признак не заполняется.
Для заполнения документа нажимается кнопка "Рассчитать", при этом заполняется большинство разделов и приложений к разделам.
Обратите внимание!!!
Налоговыми органами был утвержден специальный перечень с кодами тарифов плательщиков страховых взносов, который находится в приложении № 5 к приказу ФНС России от 18.09.2019 № ММВ-7-11/470.
Часть кодов тарифов в приложении № 5 были скорректированы. Например, были удалены коды 02 и 03, которые использовали страхователи на УСН и ЕНВД при выборе основного тарифа страховых взносов. В 2020 году при составлении отчета РСВ данные налогоплательщики должны указывать код 01.
https://www.kaminsoft.ru/programs/platform8/zarplata50/409-otchetnost/821
С 2019 года организации потеряли право на применение льготного тарифа для УСН и ЕНВД и перешли на общий режим налогообложения (льгота оставлена только благотворительным компаниям и НКО).
Для правильных расчетов страховых взносов в документе Конец месяца, начиная с января 2020 года, необходимо указывать Налоговый режим «УСН», Вид тарифа страховых взносов «Общий тариф страховых взносов».
Напомним, общая основная ставка взносов 30%, из них:
22% - пенсионные взносы,
5,1% - медицинские взносы,
2,9% - взносы на случай болезни и материнства (1,8% - для временно пребывающих в РФ иностранцев и лиц без гражданства).
В Пр. 1 Подразделе 1.1 и 1.2 отчета РСВ для организаций, применяющих УСН (ЕНВД), с общим тарифом страховых взносов Код тарифа заполнится «01».
Часть кодов тарифов в приложении № 5 были скорректированы. Например, были удалены коды 02 и 03, которые ранее использовали страхователи на УСН и ЕНВД при выборе основного тарифа страховых взносов. В 2020 году при составлении отчета РСВ данные налогоплательщики должны указывать код «01».
Обратите внимание, начиная с 01.01.2020 г., если в организации применяется совмещенный налоговый режим (например УСН+ЕНВД), в отчете РСВ-1 в Пр. 1 подразделе 1.1, 1.2 должна быть заполнена одна страница по общему тарифу страховых взносов.
https://www.kaminsoft.ru/programs/platform8/zarplata50/409-otchetnost/862
Видео по ссылке: https://youtu.be/b1n34zt-MGI
С 2020 г. отчет РСВ подается по новой форме. Порядок ее заполнения утвержден приказом от 18.09.2019 г. № ММВ-7-11/470.
Если после отправки отчета РСВ в налоговую инспекцию, выяснилось, что по кому-то из сотрудников были переданы неверно персональные сведения или они изменились, то возникает необходимость подать корректирующий отчет.
В письме ФНС России от 28.06.2017 г. № БС-4-11/12446@, даны разъяснения, как заполнять уточненный расчет по страховым взносам.
Чтобы сформировать корректировочный отчет РСВ в программе, нужно создать новый отчет РСВ, на титульном листе указать номер корректировки на 1 больше, чем в предыдущем отчете.
Раздел 1 и все приложения, которые были в исходном расчете оставить без изменений.
Раздел 3 заполняется только теми сотрудниками по которым выявлены ошибки.
В Раздел 3 сотрудник должен быть добавлен дважды:
- первой строкой с неверными ФИО или СНИЛС — установите флаг в колонке «Признак аннулирования» и нажмите кнопку «Обнулить»,
- второй строкой с правильными данными — исправьте ФИО или СНИЛC, укажите суммы выплат.
https://www.kaminsoft.ru/programs/platform8/zarplata50/409-otchetnost/892
Видео по ссылке: https://youtu.be/sPWCDMauEpM
Форма СТД-Р выдается работодателем работникам в двух случаях:
• по письменному заявлению работника. В этом случае отчет нужно выдать не позднее 3 рабочих дней со дня подачи заявления;
• при увольнении работника. В этой ситуации СТД-Р выдается в день прекращения трудового договора.
Важное условие – работодатель обязан выдать форму СТД-Р лишь тем работникам, которые письменно отказались от ведения бумажной трудовой книжки и получили эту книжку на руки. То есть выдача формы СТД-Р обязательна в отношении тех работников, которые перешли на ведение сведений о трудовой деятельности в электронном виде.
В конфигурации 1С-КАМИН:Зарплата 5.0 ее можно сформировать в разделе «Отчетность» либо в разделе «Кадры», выбрав документ «Сведения в ПФ РФ (СЗВ-ТД, СТД-Р)». В шапке документа выбираете форму СТД-Р, в поле «Сотрудник» нужного вам работника. Табличная часть при этом заполнится автоматически кадровыми сведениями выбранного сотрудника. В случае, если сотруднику понадобятся сведения о его деятельности до 2020 года в данной форме, нужно в разделе «Предприятие» в настройках учета на вкладке «Кадровый учет» установить флаг «добавлять в СТД-Р кадровые мероприятия до 2020 года».
По кнопке «Печать» можно получить печатную форму «Сведения о трудовой деятельности, предоставляемые работнику работодателем». По кнопке «Сформировать файл» можно получить электронный файл с данными.
https://www.kaminsoft.ru/programs/platform8/zarplata50/409-otchetnost/902
Если в течение 2020 года у сотрудников не было никаких кадровых мероприятий, то по ним необходимо до 15 февраля 2021 года сдать в ПФР отчет СЗВ-ТД с их кадровыми сведениями, действующими на 01.01.2020.
Для отправки таких сведений вам необходимо в разделе «Отчетность» или «Кадры» создать документ «Сведения в ПФ РФ (СЗВ-ТД, СТД-Р)». В шапке документа выбрать тип формы «СЗВ-ТД». На вкладке «Настройка» поставить флаг «добавлять сотрудников, имеющих неотправленные записи на начало 2020 года».
На вкладке «СЗВ-ТД» подобрать сотрудников по кнопке «Заполнить» или «Добавить». В табличную часть заполнятся сотрудники с их кадровыми сведениями, действующими на 01.01.2020 года для передачи в ПФР.
Сформировать файл с данными для отправки через оператора связи можно путем нажатия одноименной кнопки «Сформировать файл». По кнопке Печать можно получить печатную форму «Сведения о трудовой деятельности зарегистрированного лица (СЗВ-ТД)».
Для отправки отчета можно воспользоваться одноименной кнопкой «Отправка», если подключен механизм 1С Отчетность.
https://www.kaminsoft.ru/programs/platform8/zarplata50/409-otchetnost/926
С отчетности за первый квартал 2021 года действует новый расчет 6-НДФЛ, форма и порядок заполнения которого утверждены приказом ФНС России от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753@.
В разделе 2 расчета 6-НДФЛ указываются обобщенные по всем физическим лицам суммы начисленного дохода, исчисленного и удержанного налога нарастающим итогом с начала налогового периода (п. 4.1 Приложения № 2 к Приказу).
В разделе 2 расчета 6-НДФЛ указываются, в частности (п. 4.3 Приложения № 2 к Приказу):
в строке 110 – сумма начисленного дохода нарастающим итогом с начала налогового периода;
в строке 111 – обобщенная по всем физическим лицам сумма начисленного дохода в виде дивидендов нарастающим итогом с начала налогового периода;
в строке 112 – обобщенная по всем физическим лицам сумма начисленного дохода по трудовым договорам (контрактам);
в строке 113 – обобщенная по всем физическим лицам сумма начисленного дохода по гражданско-правовым договорам, предметом которых является выполнение работ (оказание услуг).
В связи с тем, что доход по договору аренды не относится к трудовым договорам и договорам гражданско-правового характера, то этот доход по строке 112 и 113 раздела 2 расчета 6-НДФЛ отражать не нужно.
Также, следует обратить внимание, что согласно письма ФНС России от 23.03.2021 № БС-4-11/3759@, не предусмотрено равенства между строкой 110 раздела 2 и суммой строк 111, 112 и 113 раздела 2 расчета 6-НДФЛ.
Исходя из этого, отражение выплат по договору аренды у физического лица, возможно только в строке 110 раздела 2 расчета 6-НДФЛ. А в строку 112 и 113 эту сумму включать не нужно.
Возможность настройки отнесения доходов сотрудников к определенному типу (Трудовой договор, договор ГПХ, дивиденды) в программе 1С: Камин. Зарплата. Версия 5.0 добавлена в справочник "Виды доходов".
По умолчанию вид дохода относится к трудовым договорам (строка 112 раздела 2 отчета "6-НДФЛ"). Для отражения дохода от аренды только в итоговой строке 110 для кода 1400,2400 необходимо выбрать варианта "Прочие начисления".
https://www.kaminsoft.ru/programs/platform8/zarplata50/409-otchetnost/931
Подробнее по ссылке: https://www.kaminsoft.ru/service/chastye-voprosy/398-otrazhenie-v-programmakh-kamin-izmenenij-zakonodatelstva-v-svyazi-s-sovid-19.html#p928
https://www.kaminsoft.ru/programs/platform8/zarplata50/409-otchetnost/932
Подробнее по ссылке: https://www.kaminsoft.ru/service/chastye-voprosy/398-otrazhenie-v-programmakh-kamin-izmenenij-zakonodatelstva-v-svyazi-s-sovid-19.html#p928