Добрый день. Заранее прошу прощения, может быть, за вопрос не совсем по адресу.
Вот какая история. Организация заключает с физ.лицами агентские договора. Бухгалтер утверждает, что исчислить НДФЛ необходимо, и сдать 2-НДФЛ и 6-НДФЛ с признаком невозможности удержания НДФЛ.
То есть должен быть Доход, Исчисленный налог, но не удержанный и не перечисленный (физ.лицо должно самостоятельно уплатить НДФЛ). Это со слов бухгалтера (а его, судя по всему, консультировала местная налоговая).
На данный момент получается, что физ.лицу начислен доход (для примера 20,000), удержана комиссия банка (100) и выплачен доход (в размере 19,900). Сальдо - 0.
Не представляю, как бухгалтер желает исчислить НДФЛ, но не вычитать его из начисленной суммы. Но вдруг такое возможно?..

Заранее спасибо.

Работайте с документом "прочий доход".
Показываете сумму договора, исчисляете НДФЛ. Выставляете флажок "невозможно удержать НДФЛ".

Выплату проводите в Бухгалтерии.

Спасибо!
Ольга Николаевна, а сальдо никак нельзя исключить? НДФЛ не переносит сальдо на след.месяц, а вот комиссия банка,с удя по всему, будет копиться. (И этот сотрудник благодаря сальдо будет попадать в ведомость)

Комиссию банка не нужно отражать в "Зарплате". Работаете только с документом "прочий доход".

Ankol

) и выплачен доход (в размере 19,900).

Если есть возможность выплатить денежные средства, значит есть возможность удержать налог. А это обязанность. Нарушение.