Заполнение 6 НДФЛ
22 
1
3414 4512
Релиз Камин 3.5.70.2. В форму 6 НДФЛ не попадает выплаты после 15.06. В НДФЛ удержанном и перечисленном стоит 15.06. Период Июнь 2018. В чем может быть проблема?
Какие выплаты: больничных, отпускных?
По ним срок перечисления 30.06 - суббота. Следовательно, срок переносится на ближайший рабочий день - 02.07. А это уже следующая отчетность - за 9ть месяцев.
Акулиничева Ольга Николаевна
Группа компаний "Камин"
288 200
155 16 Раньше в программах Камин пользователь сам мог выбрать, в каком периоде отражать операции с датами в разных периодах.Сейчас это недоступно.Почему?
3414 4512
Здравствуйте.А почему вдруг изменили настройки программы? У меня программа 3.0, но такие же проблемы. З/п выдана 29.06, срок удержания - 30.06, а перечисления 02.07.и в полугодие не попадает. Зато попадает мартовская з/плата, выданная 30.03.18 и учтенная в 1 квартале. Раньше (еще в отчете за 1 квартал18) программа заполняла по-другому. Когда выдали з/плату, в тот квартал и попадало. И это было правильно. ФНС в своем первом письме именно так и советовала делать
О каком письме идет речь?
Мы руководствуемся разъяснениями ФНС:
www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_...521a62e05c767bf79fd/
Если налоговый агент производит операцию в одном периоде представления, а завершает ее в другом периоде, то данная операция отражается в том периоде представления, в котором завершена. При этом операция считается завершенной в периоде представления, в котором наступает срок перечисления налога в соответствии с "пунктом 6 статьи 226" и "пунктом 9 статьи 226.1" Кодекса.
Акулиничева Ольга Николаевна
Группа компаний "Камин"
155 16 Писем от ФНС будет еще много и что без конца корректировать отчеты?
Почему нельзя сделать так, как было раньше- оставить право выбора,как составлять отчет. Почему же Вы только сейчас убрали право выбора, а не во 2-м квартале 2017 года.когда появилось это письмо?
Наша налоговая спокойно принимает отчет по дате непосредственной выплаты з/платы.
3414 4512
Опираться нужно на НК РФ и Приказ ФНС России от 14.10.2015 N ММВ-7-11/450@ "Об утверждении формы расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ), порядка ее заполнения и представления, а также формата представления расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом, в электронной форме".
Писем от ФНС будет еще много и что без конца корректировать отчеты?
Почему нельзя сделать так, как было раньше- оставить право выбора,как составлять отчет. Почему же Вы только сейчас убрали право выбора, а не во 2-м квартале 2017 года.когда появилось это письмо?
Наша налоговая спокойно принимает отчет по дате непосредственной выплаты з/платы.
www.kaminsoft.ru/forum/zarplata3-0/7925-...polugodie.html#36977
Акулиничева Ольга Николаевна
Группа компаний "Камин"
32 11
3414 4512
А что делать с суммами отпускных и больничных за 1 квартал, которые были выплачены в марте 2018 года, но срок перечисления 02.04.18? Ранее, при автоматическом заполнении 6-НДФЛ эти суммы включились во второй раздел 6-НДФЛ за 1 квартал. Теперь, при формировании 6-НДФЛ за 1 полугодие эти суммы вновь попадают во второй раздел. Убирать руками из отчета за полугодие? Или формировать корректирующие формы за 1 квартал 2018?
Сдайте корректировку за 1ый квартал.
Но в отчете за 1ый квартал перепроверьте: не попали суммы от декабря 2017 года, отраженные в отчете за 2017год.
Именно эти сроки удалите.
Акулиничева Ольга Николаевна
Группа компаний "Камин"
32 11 
3417 974
Почему заполнение 6-НДФЛ, согласно письма ФНС от 21.07.2017 года, на которое вы ссылаетесь реализовано, начиная с отчетности за полугодие 2018 года?????
Это не так. Функционал заполнения был реализован давно. Было два варианта заполнения на выбор пользователя: "правильный" и "не правильный" (потому что в свое время были различные трактовки со стороны налоговой относительно того, какой из вариантов считать окончательно правильным). На текущий момент в связи с www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_...04b1a3163c699843324/ возможность использования последнего варианта отключена.
Порядок заполнения 6-НДФЛ не изменился. Но вы правы в том, что необходимо вводить информирование и предупреждение пользователей. Спасибо, это замечание будет учтено при реализации в будущем. Но мы считаем, что лучше своевременно обнаружить ошибки и внести корректировки, чем узнать об ошибках ведения учета тогда, когда об этом вам укажут непосредственно из ФНС.
Почему в описаниях к релизам не написано об изменении в заполнении 6-НДФЛ по новым правилам и необходимости формировать корректирующие формы за 1 полугодие?
Если Вы, уважаемые разработчики, принимаете такие категоричные решения, то хотя бы информируйте об этом пользователей ваших программ!
Уточните пожалуйста, с учетом имеющейся информации , если бы была возможность "заполнять по-старому" (флажок был бы доступен), как бы вы поступили: ввели корректирующие данные за первый квартал или продолжили работать "по-старому" (при этом зная, что с точки зрения ФНС это нарушение)?
Ланьшин Андрей, фирма КАМИН
Правильно заданный вопрос содержит половину ответа!
32 11
32 11
3414 4512
Ольга Николаевна, можно еще одно пояснение по заполнению 6-НДФЛ? Больничный лист начислен 20.06.18 , выплачен 03.07.18, должны ли такие суммы включатся в 1 раздел отчета 6-НДФЛ за полугодие?
В данном случае исчисление НДФЛ идет при выплате, т.е. дата исчисления и дата удержания = 03.07.18г. Срок уплаты = 31.07.18.
Отражается в отчете за 9ть месяцев.
Акулиничева Ольга Николаевна
Группа компаний "Камин"
32 11 
13 1
1232 1321 Вы ошибочно понимаете назначение поля 140: это не дата фактического перечисления НДФЛ -- а именно предельный срок перечисления. Проще говоря, это та дата, от которой налоговая будет начислять пени.
зарплата выплачена 29.06, удержана соответственно тоже 29.06 и перечислена 29.06. ведь закон не запрещает этого делать.
То есть в вашем примере в поле 140 попадёт не 29.06.2018, а 02.07.2018.