-
Форум
-
Программные продукты ГК КАМИН
-
КАМИН:Расчет заработной платы для бюд...
-
Задачки на правильный порядок расчета.
Задачки на правильный порядок расчета.
Ирина
Premium Member
117 
21
14 апр 2016 10:09 #1
#1
от Ирина
Для справки:
В 2016 году
Код дохода-2000 (зарплата)
Дата получения дохода-Последний день месяца начисления.Для уволенных- дата увольнения.
Дата удержания НДФЛ-Дата выплаты
Предельная дата перечисления НДФЛ-День, следующий за датой выплаты
Код дохода-2300(б/л) и 2012(отпуск)
Дата получения дохода-Дата выплаты
Дата удержания НДФЛ-Дата выплаты
Предельная дата перечисления НДФЛ-Последний день месяца выплаты
Код дохода-Остальные: мат.помощь, прочие и т.п.
Дата получения дохода-Дата выплаты
Дата удержания НДФЛ-Дата выплаты
Предельная дата перечисления НДФЛ-День, следующий за датой выплаты
Условия:месяц февраль.
1.Иванов И.И. уволен 10.02.
Требуется рассчитать компенсацию отпуска(код 2012),зарплату за отработанные дни(код 2000) и выплатить в день увольнения 10.02.
2.Петров П.П.
11.02 бл(код 2300) за январь, выплата с авансом 20.02.
25.02 отпуск, выплата 22.02 межрасчет.
и выплата зп(код 2000) вместе со всей организацией 05.03
3.Сидорова С.С.
15.02 мат.помощь (код 2760)выплата межрасчет 16.02
4.Николаев Н.Н.
Премия(код 2000) 26.02 выплата межрасчет 26.02
Какими документами с какими настройками рассчитать?
1.Иванов,-самое простое.
Кадр.документ Увольнение 10.02
По среднему 10.02
Док.табель 10.02 на одного Иванова
Док.НДФЛ 10.02 на одного Иванова
Документ Выплата 10.02 с помощником Выплата зарплаты.
В 6-НДФЛ получим 2 записи в Разделе 2
1)Для зп
100 Дата получ.дохода 10.02
110 Дата выпл.дохода 10.02
120 Дата перечисления 11.02
2)Для комп.отпуска
100 Дата получ.дохода 10.02
110 Дата выпл.дохода 10.02
120 Дата перечисления 29.02
2.Петров
11.02 док.По среднему бл
11.02 док.НДФЛ на одного Петрова с флагом Учитывать доходы с датой выплаты 20.02
20.02 док.Аванс всей организации, помощник Аванс, в нем должен сидеть НДФЛ с бл Петрова.
25.02.док.По среднему Отпуск
25.02.док.НДФЛ на одного Петрова с флагом Учитывать доходы с датой выплаты 23.02
23.02 док.Выплата на одного Петрова с помощником Межрасчетная выплата, настройки-Какие?
-из документа (Расч.по ссреднему)?
-начисление(Отпуск очередной)?
-за вычетом ударжаний выплат?
-во вкладке НДФЛ -какой период?
или
23.02 док.Выплата на одного Петрова, без док.НДФЛ, помощник Межрасчетная выплата
Какие настройки?
29.02 док.Табель всей орг, в нем раб.дни Петрова
05.03 док.Выплата всей орг, в нем оставшиеся выплаты Петрову
В 6-НДФЛ относительно Петрова будут 3 записи в разделе 2
1)Для бл
100 Дата получ.дохода 20.02
110 Дата выпл.дохода 20.02
120 Дата перечисления 29.02
2)Для отп
100 Дата получ.дохода 23.02
110 Дата выпл.дохода 23.02
120 Дата перечисления 29.02
3)Для зп
100 Дата получ.дохода 29.02
110 Дата выпл.дохода 05.03
120 Дата перечисления 06.03
3.Для Сидоровой
15.02 док.Начисление простое, мат.помощь.
16.02 док.Выплата с помощником Межрасчетная выплата.
Или на нее сделать отдельный док.НДФЛ с галочкой Учитывать доходы с датой выплаты 16,02?
Опять вопрос-какие настройки документа?
В 6-НДФЛ относительно Сидоровой будет запись в разделе 2
100 Дата получ.дохода 16.02
110 Дата выпл.дохода 16.02
120 Дата перечисления 17.02
и данные Сидоровой будут в общей сумме после окончательного расчета за месяц
100 Дата получ.дохода 29.02
110 Дата выпл.дохода 05.03
120 Дата перечисления 06.03
4.Николаев,-самое интересное.
26.02 док.Начисление простое
26.02 док.Выплата с помощником Межрасчетная выплата.
Код дохода 2000, значит дата получения дохода 29.02-последний день месяца.
Совсем не понятен порядок расчета.
-Выплатить за вычетом суммы НДФЛ?Это значит, где-то рассчитать НДФЛ. Где? Перечислить НДФЛ в бюджет 27.02?
Если без учета НДФЛ, тогда просто:
НДФЛ рассчитываем вместе со всей организацией 29.02 и число 26.02 нигде в 6-НДФЛ не фигурирует.
Но по факту Казначейство заставляет удерживать и перечислять НДФЛ с таких выплат, в результате чего в 6-НДФЛ будем иметь запись:
100 Дата получ.дохода 29.02
110 Дата выпл.дохода 26.02
120 Дата перечисления 27.02
Что противоречит законодательству, потому что удержать налог с дохода мы можем только после получения дохода.
Вопрос:что именно нужно поправить вручную в -НДФЛ, чтобы справку приняли?
В строке 100 26.03?
Эти 4 задачки вроде охватывают наиболее частые ситуации расчета зп. Прошу знатоков программы прояснить решения.
В 2016 году
Код дохода-2000 (зарплата)
Дата получения дохода-Последний день месяца начисления.Для уволенных- дата увольнения.
Дата удержания НДФЛ-Дата выплаты
Предельная дата перечисления НДФЛ-День, следующий за датой выплаты
Код дохода-2300(б/л) и 2012(отпуск)
Дата получения дохода-Дата выплаты
Дата удержания НДФЛ-Дата выплаты
Предельная дата перечисления НДФЛ-Последний день месяца выплаты
Код дохода-Остальные: мат.помощь, прочие и т.п.
Дата получения дохода-Дата выплаты
Дата удержания НДФЛ-Дата выплаты
Предельная дата перечисления НДФЛ-День, следующий за датой выплаты
Условия:месяц февраль.
1.Иванов И.И. уволен 10.02.
Требуется рассчитать компенсацию отпуска(код 2012),зарплату за отработанные дни(код 2000) и выплатить в день увольнения 10.02.
2.Петров П.П.
11.02 бл(код 2300) за январь, выплата с авансом 20.02.
25.02 отпуск, выплата 22.02 межрасчет.
и выплата зп(код 2000) вместе со всей организацией 05.03
3.Сидорова С.С.
15.02 мат.помощь (код 2760)выплата межрасчет 16.02
4.Николаев Н.Н.
Премия(код 2000) 26.02 выплата межрасчет 26.02
Какими документами с какими настройками рассчитать?
1.Иванов,-самое простое.
Кадр.документ Увольнение 10.02
По среднему 10.02
Док.табель 10.02 на одного Иванова
Док.НДФЛ 10.02 на одного Иванова
Документ Выплата 10.02 с помощником Выплата зарплаты.
В 6-НДФЛ получим 2 записи в Разделе 2
1)Для зп
100 Дата получ.дохода 10.02
110 Дата выпл.дохода 10.02
120 Дата перечисления 11.02
2)Для комп.отпуска
100 Дата получ.дохода 10.02
110 Дата выпл.дохода 10.02
120 Дата перечисления 29.02
2.Петров
11.02 док.По среднему бл
11.02 док.НДФЛ на одного Петрова с флагом Учитывать доходы с датой выплаты 20.02
20.02 док.Аванс всей организации, помощник Аванс, в нем должен сидеть НДФЛ с бл Петрова.
25.02.док.По среднему Отпуск
25.02.док.НДФЛ на одного Петрова с флагом Учитывать доходы с датой выплаты 23.02
23.02 док.Выплата на одного Петрова с помощником Межрасчетная выплата, настройки-Какие?
-из документа (Расч.по ссреднему)?
-начисление(Отпуск очередной)?
-за вычетом ударжаний выплат?
-во вкладке НДФЛ -какой период?
или
23.02 док.Выплата на одного Петрова, без док.НДФЛ, помощник Межрасчетная выплата
Какие настройки?
29.02 док.Табель всей орг, в нем раб.дни Петрова
05.03 док.Выплата всей орг, в нем оставшиеся выплаты Петрову
В 6-НДФЛ относительно Петрова будут 3 записи в разделе 2
1)Для бл
100 Дата получ.дохода 20.02
110 Дата выпл.дохода 20.02
120 Дата перечисления 29.02
2)Для отп
100 Дата получ.дохода 23.02
110 Дата выпл.дохода 23.02
120 Дата перечисления 29.02
3)Для зп
100 Дата получ.дохода 29.02
110 Дата выпл.дохода 05.03
120 Дата перечисления 06.03
3.Для Сидоровой
15.02 док.Начисление простое, мат.помощь.
16.02 док.Выплата с помощником Межрасчетная выплата.
Или на нее сделать отдельный док.НДФЛ с галочкой Учитывать доходы с датой выплаты 16,02?
Опять вопрос-какие настройки документа?
В 6-НДФЛ относительно Сидоровой будет запись в разделе 2
100 Дата получ.дохода 16.02
110 Дата выпл.дохода 16.02
120 Дата перечисления 17.02
и данные Сидоровой будут в общей сумме после окончательного расчета за месяц
100 Дата получ.дохода 29.02
110 Дата выпл.дохода 05.03
120 Дата перечисления 06.03
4.Николаев,-самое интересное.
26.02 док.Начисление простое
26.02 док.Выплата с помощником Межрасчетная выплата.
Код дохода 2000, значит дата получения дохода 29.02-последний день месяца.
Совсем не понятен порядок расчета.
-Выплатить за вычетом суммы НДФЛ?Это значит, где-то рассчитать НДФЛ. Где? Перечислить НДФЛ в бюджет 27.02?
Если без учета НДФЛ, тогда просто:
НДФЛ рассчитываем вместе со всей организацией 29.02 и число 26.02 нигде в 6-НДФЛ не фигурирует.
Но по факту Казначейство заставляет удерживать и перечислять НДФЛ с таких выплат, в результате чего в 6-НДФЛ будем иметь запись:
100 Дата получ.дохода 29.02
110 Дата выпл.дохода 26.02
120 Дата перечисления 27.02
Что противоречит законодательству, потому что удержать налог с дохода мы можем только после получения дохода.
Вопрос:что именно нужно поправить вручную в -НДФЛ, чтобы справку приняли?
В строке 100 26.03?
Эти 4 задачки вроде охватывают наиболее частые ситуации расчета зп. Прошу знатоков программы прояснить решения.
Тема закрыта.
Спасибо сказали: Андрей Ланьшин
Андрей Ланьшин
Administrator
3417 974
19 апр 2016 17:30 #2
#2
от Андрей Ланьшин
Ответы подготовлены методистами.
На каждый из 4 вариантов ответ будет в отдельном сообщении
1
По компенсации отпуска рекомендуется указывать код дохода 4800 (its.1c.ru/db/answers#content:2343:hdoc)
В 6НДФЛ будет одна строка и по зарплате, и по компенсации:
Дата получения дохода 10.02
Дата удержания дохода 10.02
Срок перечисления 11.02
На каждый из 4 вариантов ответ будет в отдельном сообщении
1
Для справки:
В 2016 году
Код дохода-2000 (зарплата)
Дата получения дохода-Последний день месяца начисления.Для уволенных- дата увольнения.
Дата удержания НДФЛ-Дата выплаты
Предельная дата перечисления НДФЛ-День, следующий за датой выплаты
Код дохода-2300(б/л) и 2012(отпуск)
Дата получения дохода-Дата выплаты
Дата удержания НДФЛ-Дата выплаты
Предельная дата перечисления НДФЛ-Последний день месяца выплаты
Код дохода-Остальные: мат.помощь, прочие и т.п.
Дата получения дохода-Дата выплаты
Дата удержания НДФЛ-Дата выплаты
Предельная дата перечисления НДФЛ-День, следующий за датой выплаты
Условия:месяц февраль.
1.Иванов И.И. уволен 10.02.
Требуется рассчитать компенсацию отпуска(код 2012),зарплату за отработанные дни(код 2000) и выплатить в день увольнения 10.02.
2.Петров П.П.
11.02 бл(код 2300) за январь, выплата с авансом 20.02.
25.02 отпуск, выплата 22.02 межрасчет.
и выплата зп(код 2000) вместе со всей организацией 05.03
3.Сидорова С.С.
15.02 мат.помощь (код 2760)выплата межрасчет 16.02
4.Николаев Н.Н.
Премия(код 2000) 26.02 выплата межрасчет 26.02
Какими документами с какими настройками рассчитать?
1.Иванов,-самое простое.
Кадр.документ Увольнение 10.02
По среднему 10.02
Док.табель 10.02 на одного Иванова
Док.НДФЛ 10.02 на одного Иванова
Документ Выплата 10.02 с помощником Выплата зарплаты.
В 6-НДФЛ получим 2 записи в Разделе 2
1)Для зп
100 Дата получ.дохода 10.02
110 Дата выпл.дохода 10.02
120 Дата перечисления 11.02
2)Для комп.отпуска
100 Дата получ.дохода 10.02
110 Дата выпл.дохода 10.02
120 Дата перечисления 29.02
По компенсации отпуска рекомендуется указывать код дохода 4800 (its.1c.ru/db/answers#content:2343:hdoc)
В 6НДФЛ будет одна строка и по зарплате, и по компенсации:
Дата получения дохода 10.02
Дата удержания дохода 10.02
Срок перечисления 11.02
Ланьшин Андрей, фирма КАМИН
Правильно заданный вопрос содержит половину ответа!
Тема закрыта.
Спасибо сказали: Ирина
Андрей Ланьшин
Administrator
3417 974
19 апр 2016 17:40 #3
#3
от Андрей Ланьшин
2
На текущий момент формировать на выплату больничного «межрасчетную выплату». Планируется добавить возможность при выплате аванса учитывать межрасчетные выплаты.
Если НДФЛ рассчитывается в документе «НДФЛ», тогда в межрасчетной выплате необходимо указать выплату по начислению (больничный, отпуск….) за минусом НДФЛ из документа (указать документ расчета)
Верно:
По больничному:
Дата получения дохода 20.02
Дата удержания дохода 20.02
Срок перечисления 29.02
По отпуску:
Дата получения дохода 22.02
Дата удержания дохода 22.02
Срок перечисления 29.02
По зарплате:
Дата получения дохода 29.02
Дата удержания дохода 05.03
Срок перечисления 06.03
Для справки:
В 2016 году
Код дохода-2000 (зарплата)
Дата получения дохода-Последний день месяца начисления.Для уволенных- дата увольнения.
Дата удержания НДФЛ-Дата выплаты
Предельная дата перечисления НДФЛ-День, следующий за датой выплаты
Код дохода-2300(б/л) и 2012(отпуск)
Дата получения дохода-Дата выплаты
Дата удержания НДФЛ-Дата выплаты
Предельная дата перечисления НДФЛ-Последний день месяца выплаты
Код дохода-Остальные: мат.помощь, прочие и т.п.
Дата получения дохода-Дата выплаты
Дата удержания НДФЛ-Дата выплаты
Предельная дата перечисления НДФЛ-День, следующий за датой выплаты
Условия:месяц февраль.
1.Иванов И.И. уволен 10.02.
Требуется рассчитать компенсацию отпуска(код 2012),зарплату за отработанные дни(код 2000) и выплатить в день увольнения 10.02.
2.Петров П.П.
11.02 бл(код 2300) за январь, выплата с авансом 20.02.
25.02 отпуск, выплата 22.02 межрасчет.
и выплата зп(код 2000) вместе со всей организацией 05.03
3.Сидорова С.С.
15.02 мат.помощь (код 2760)выплата межрасчет 16.02
4.Николаев Н.Н.
Премия(код 2000) 26.02 выплата межрасчет 26.02
Какими документами с какими настройками рассчитать?
2.Петров
11.02 док.По среднему бл
11.02 док.НДФЛ на одного Петрова с флагом Учитывать доходы с датой выплаты 20.02
20.02 док.Аванс всей организации, помощник Аванс, в нем должен сидеть НДФЛ с бл Петрова.
На текущий момент формировать на выплату больничного «межрасчетную выплату». Планируется добавить возможность при выплате аванса учитывать межрасчетные выплаты.
25.02.док.По среднему Отпуск
25.02.док.НДФЛ на одного Петрова с флагом Учитывать доходы с датой выплаты 23.02
23.02 док.Выплата на одного Петрова с помощником Межрасчетная выплата, настройки-Какие?
-из документа (Расч.по ссреднему)?
-начисление(Отпуск очередной)?
-за вычетом ударжаний выплат?
-во вкладке НДФЛ -какой период?
или
23.02 док.Выплата на одного Петрова, без док.НДФЛ, помощник Межрасчетная выплата
Какие настройки?
Если НДФЛ рассчитывается в документе «НДФЛ», тогда в межрасчетной выплате необходимо указать выплату по начислению (больничный, отпуск….) за минусом НДФЛ из документа (указать документ расчета)
29.02 док.Табель всей орг, в нем раб.дни Петрова
05.03 док.Выплата всей орг, в нем оставшиеся выплаты Петрову
В 6-НДФЛ относительно Петрова будут 3 записи в разделе 2
1)Для бл
100 Дата получ.дохода 20.02
110 Дата выпл.дохода 20.02
120 Дата перечисления 29.02
2)Для отп
100 Дата получ.дохода 23.02
110 Дата выпл.дохода 23.02
120 Дата перечисления 29.02
3)Для зп
100 Дата получ.дохода 29.02
110 Дата выпл.дохода 05.03
120 Дата перечисления 06.03
Верно:
По больничному:
Дата получения дохода 20.02
Дата удержания дохода 20.02
Срок перечисления 29.02
По отпуску:
Дата получения дохода 22.02
Дата удержания дохода 22.02
Срок перечисления 29.02
По зарплате:
Дата получения дохода 29.02
Дата удержания дохода 05.03
Срок перечисления 06.03
Ланьшин Андрей, фирма КАМИН
Правильно заданный вопрос содержит половину ответа!
Тема закрыта.
Андрей Ланьшин
Administrator
3417 974
19 апр 2016 17:57 #4
#4
от Андрей Ланьшин
3
Мат помощь относится к доходам с «расчетам НДФЛ при выплате».
НДФЛ можно считать и в документе с флажком «Учитывать доходы с датой выплаты 16.02». Можно непосредственно в документе межрасчетной выплаты задать выплату по начислению за минусом НДФЛ. Тогда расчет будет произведен сразу в документе «межрасчетная выплата».
Дата получения дохода 16.02
Дата удержания дохода 16.02
Срок перечисления 17.02
Для справки:
В 2016 году
Код дохода-2000 (зарплата)
Дата получения дохода-Последний день месяца начисления.Для уволенных- дата увольнения.
Дата удержания НДФЛ-Дата выплаты
Предельная дата перечисления НДФЛ-День, следующий за датой выплаты
Код дохода-2300(б/л) и 2012(отпуск)
Дата получения дохода-Дата выплаты
Дата удержания НДФЛ-Дата выплаты
Предельная дата перечисления НДФЛ-Последний день месяца выплаты
Код дохода-Остальные: мат.помощь, прочие и т.п.
Дата получения дохода-Дата выплаты
Дата удержания НДФЛ-Дата выплаты
Предельная дата перечисления НДФЛ-День, следующий за датой выплаты
Условия:месяц февраль.
1.Иванов И.И. уволен 10.02.
Требуется рассчитать компенсацию отпуска(код 2012),зарплату за отработанные дни(код 2000) и выплатить в день увольнения 10.02.
2.Петров П.П.
11.02 бл(код 2300) за январь, выплата с авансом 20.02.
25.02 отпуск, выплата 22.02 межрасчет.
и выплата зп(код 2000) вместе со всей организацией 05.03
3.Сидорова С.С.
15.02 мат.помощь (код 2760)выплата межрасчет 16.02
4.Николаев Н.Н.
Премия(код 2000) 26.02 выплата межрасчет 26.02
Какими документами с какими настройками рассчитать?
3.Для Сидоровой
15.02 док.Начисление простое, мат.помощь.
16.02 док.Выплата с помощником Межрасчетная выплата.
Или на нее сделать отдельный док.НДФЛ с галочкой Учитывать доходы с датой выплаты 16,02?
Опять вопрос-какие настройки документа?
Мат помощь относится к доходам с «расчетам НДФЛ при выплате».
НДФЛ можно считать и в документе с флажком «Учитывать доходы с датой выплаты 16.02». Можно непосредственно в документе межрасчетной выплаты задать выплату по начислению за минусом НДФЛ. Тогда расчет будет произведен сразу в документе «межрасчетная выплата».
ВЕРНО так:
В 6-НДФЛ относительно Сидоровой будет запись в разделе 2
100 Дата получ.дохода 16.02
110 Дата выпл.дохода 16.02
120 Дата перечисления 17.02
Дата получения дохода 16.02
Дата удержания дохода 16.02
Срок перечисления 17.02
Если речь идет о зарплате, то это ВЕРНО.
и данные Сидоровой будут в общей сумме после окончательного расчета за месяц
100 Дата получ.дохода 29.02
110 Дата выпл.дохода 05.03
120 Дата перечисления 06.03
Ланьшин Андрей, фирма КАМИН
Правильно заданный вопрос содержит половину ответа!
Тема закрыта.
Спасибо сказали: Ирина
Андрей Ланьшин
Administrator
3417 974
19 апр 2016 18:02 #5
#5
от Андрей Ланьшин
Для справки:
В 2016 году
Код дохода-2000 (зарплата)
Дата получения дохода-Последний день месяца начисления.Для уволенных- дата увольнения.
Дата удержания НДФЛ-Дата выплаты
Предельная дата перечисления НДФЛ-День, следующий за датой выплаты
Код дохода-2300(б/л) и 2012(отпуск)
Дата получения дохода-Дата выплаты
Дата удержания НДФЛ-Дата выплаты
Предельная дата перечисления НДФЛ-Последний день месяца выплаты
Код дохода-Остальные: мат.помощь, прочие и т.п.
Дата получения дохода-Дата выплаты
Дата удержания НДФЛ-Дата выплаты
Предельная дата перечисления НДФЛ-День, следующий за датой выплаты
Условия:месяц февраль.
1.Иванов И.И. уволен 10.02.
Требуется рассчитать компенсацию отпуска(код 2012),зарплату за отработанные дни(код 2000) и выплатить в день увольнения 10.02.
2.Петров П.П.
11.02 бл(код 2300) за январь, выплата с авансом 20.02.
25.02 отпуск, выплата 22.02 межрасчет.
и выплата зп(код 2000) вместе со всей организацией 05.03
3.Сидорова С.С.
15.02 мат.помощь (код 2760)выплата межрасчет 16.02
4.Николаев Н.Н.
Премия(код 2000) 26.02 выплата межрасчет 26.02
Какими документами с какими настройками рассчитать?
4.Николаев,-самое интересное.
26.02 док.Начисление простое
26.02 док.Выплата с помощником Межрасчетная выплата.
Код дохода 2000, значит дата получения дохода 29.02-последний день месяца.
Совсем не понятен порядок расчета.
-Выплатить за вычетом суммы НДФЛ?Это значит, где-то рассчитать НДФЛ. Где? Перечислить НДФЛ в бюджет 27.02?
Если без учета НДФЛ, тогда просто:
НДФЛ рассчитываем вместе со всей организацией 29.02 и число 26.02 нигде в 6-НДФЛ не фигурирует.
Но по факту Казначейство заставляет удерживать и перечислять НДФЛ с таких выплат, в результате чего в 6-НДФЛ будем иметь запись:
100 Дата получ.дохода 29.02
110 Дата выпл.дохода 26.02
120 Дата перечисления 27.02
Что противоречит законодательству, потому что удержать налог с дохода мы можем только после получения дохода.
Вопрос:что именно нужно поправить вручную в -НДФЛ, чтобы справку приняли?
В строке 100 26.03?
Если премию относить на код 2000, то в данном случае момент исчисления налога наступает в последнее число месяца, в котором идет начисление. А удержать можно только исчисленный налог.
Поэтому при выплате премии ранее срока исчисления НДФЛ удержания налога не будет.
Если Вы придерживаетесь мнения, что НДФЛ необходимо удержать, то у Вас два пути:
- как ранее указано было отнести премию на код 4800. Тогда при межрасчетной выплате НДФЛ будет исчислен и удержан.
- либо после начисления премии по коду 2000 Вам необходимо провести расчет НДФЛ в документе «НДФЛ». А выплату провести через «выплату зарплаты». Но необходимо учесть, что НДФЛ будет посчитан с совокупной суммы с начала года, начисленной на момент исчисления налога. Т.е. только при начислении премии и более никаких начислений по коду 2000 в данном месяце, даст правильный расчет и удержание налога.
В расчете 6НДФЛ коды отсутствуют. Ставка для кода 2000 и 4800 одинакова, поэтому более простой вариант исчисления и удержания НДФЛ с премии в Вашем случае – это работать с кодом 4800.
ПС: По ссылке www.eg-online.ru/article/280070/ статья про премии, выплаченные ранее исчисления налога.
Ланьшин Андрей, фирма КАМИН
Правильно заданный вопрос содержит половину ответа!
Тема закрыта.
Ирина
Premium Member
117 21
20 апр 2016 14:33 #6
#6
от Ирина
По Николаеву.
Приведенная Вами статья содержится в платном доступе, который мне недоступен.
"Премию проводите по коду 4800"-это как?
Назначить нашему ежемесячно используемому начислению код 4800? Или создать новый?
Или "обмануть" программу, при расчете изменив код дохода у премии на 4800, а потом вернув назад 2000?
Про доход 2000, выплаченный ранее последней даты месяца есть материал:
14.04.2016 16:57 Как заполнить расчет 6-НДФЛ, если зарплата выплачена до окончания месяца?
(письмо от 24.03.2016 № БС-4-11/5106@ ФНС)
its.1c.ru/news/151028?search=бс-4-11/5106@
Согласно п. 2 ст. 223 НК РФ датой фактического получения дохода в виде оплаты труда признается последний день месяца, за который начислен доход за выполнение трудовых обязанностей.
В письме от 24.03.2016 № БС-4-11/5106@ ФНС России разъяснила порядок заполнения расчета по форме 6-НДФЛ, если зарплата полностью выплачена до окончания месяца (например, зарплата за январь выплачена 25 января). Налоговое ведомство указало, что в таком случае в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ отражаются следующие данные:
по строке 100 (дата фактического получения дохода) – 31.01.2016;
по строке 110 (дата удержания налога) – 25.01.2016;
по строке 120 (срок перечисления налога) – 26.01.2016;
по строкам 130 и 140 – соответствующие суммовые показатели.
Т.е. проблем с приемом такой справки быть не должно.
Если я сделаю так:
1)26.02 док.Начисление простое, начисление Премия. код дохода 2000
2)26.02 док.НДФЛ на одного Николаева при непроведенных док.Табель, Выплата(окончательный расчет)
2)26.02 при непроведенных док.Табель, Выплата(окончательный расчет) док.Выплата с помощником Выплата зп
Получаем в 6-НДФЛ
100 Дата получ.дохода 29.02
110 Дата выпл.дохода 26.02
120 Дата перечисления 27.02
3)29.02 док.Табель на всех раб.
4)29.02 док.НДФЛ на всех
причем в нем есть такая строка:
Итого НДФЛ за февраль ... ранее рассчитано ... (в предыдущем док.НДФЛ по одному Николаеву)
Чудесно!
Только провести его программа не дает, т.к. по Николаеву уже есть док. НДФЛ за этот месяц.
Ладно. Распрводим док.НДФЛ от 26,02 на одного Николаева, общий док.НДФЛ проводится.
По Николаеву имеем вторую строку по зп:
100 Дата получ.дохода 29.02
110 Дата выпл.дохода 05.03
120 Дата перечисления 06.03
Но это есть некое насилие над программой, которого, разумеется, не будет, если премия с кодом 4800.
Приведенная Вами статья содержится в платном доступе, который мне недоступен.
"Премию проводите по коду 4800"-это как?
Назначить нашему ежемесячно используемому начислению код 4800? Или создать новый?
Или "обмануть" программу, при расчете изменив код дохода у премии на 4800, а потом вернув назад 2000?
Про доход 2000, выплаченный ранее последней даты месяца есть материал:
14.04.2016 16:57 Как заполнить расчет 6-НДФЛ, если зарплата выплачена до окончания месяца?
(письмо от 24.03.2016 № БС-4-11/5106@ ФНС)
its.1c.ru/news/151028?search=бс-4-11/5106@
Согласно п. 2 ст. 223 НК РФ датой фактического получения дохода в виде оплаты труда признается последний день месяца, за который начислен доход за выполнение трудовых обязанностей.
В письме от 24.03.2016 № БС-4-11/5106@ ФНС России разъяснила порядок заполнения расчета по форме 6-НДФЛ, если зарплата полностью выплачена до окончания месяца (например, зарплата за январь выплачена 25 января). Налоговое ведомство указало, что в таком случае в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ отражаются следующие данные:
по строке 100 (дата фактического получения дохода) – 31.01.2016;
по строке 110 (дата удержания налога) – 25.01.2016;
по строке 120 (срок перечисления налога) – 26.01.2016;
по строкам 130 и 140 – соответствующие суммовые показатели.
Т.е. проблем с приемом такой справки быть не должно.
Если я сделаю так:
1)26.02 док.Начисление простое, начисление Премия. код дохода 2000
2)26.02 док.НДФЛ на одного Николаева при непроведенных док.Табель, Выплата(окончательный расчет)
2)26.02 при непроведенных док.Табель, Выплата(окончательный расчет) док.Выплата с помощником Выплата зп
Получаем в 6-НДФЛ
100 Дата получ.дохода 29.02
110 Дата выпл.дохода 26.02
120 Дата перечисления 27.02
3)29.02 док.Табель на всех раб.
4)29.02 док.НДФЛ на всех
причем в нем есть такая строка:
Итого НДФЛ за февраль ... ранее рассчитано ... (в предыдущем док.НДФЛ по одному Николаеву)
Чудесно!
Только провести его программа не дает, т.к. по Николаеву уже есть док. НДФЛ за этот месяц.
Ладно. Распрводим док.НДФЛ от 26,02 на одного Николаева, общий док.НДФЛ проводится.
По Николаеву имеем вторую строку по зп:
100 Дата получ.дохода 29.02
110 Дата выпл.дохода 05.03
120 Дата перечисления 06.03
Но это есть некое насилие над программой, которого, разумеется, не будет, если премия с кодом 4800.
Тема закрыта.
Модераторы: Shundrin, Наталья Иванова ГК КАМИН, Romen