Добрый день. Помогите разобраться.
Задолженность по зарплате аж с Июля 2016г.
по форме 6-НДФЛ
стр. 020 – 1 260 458,61
стр . 040 – 163 860
стр . 070 – 113 114
стр. 080 – под вопросом????
по форме 2-НДФЛ
Сумма налога исчисленная – 1 260 458,61
Сумма налога удержанная – 163 860
Сумма налога удержанная – 113 114
Сумма налога, не удержанная налоговым агентом – 50 746 (и это сумма налога именно по заплате НЕ выплаченной)

Должна ли сумма 50 746 быть отражена по строке 080 в 6-НДФЛ???

Здравствуйте, не должна.

Здравствуйте Татьяна.
Но ведь строка 080 должна быть равна строке "Сумма налога, не удержанная налоговым агентом" !!!???

Речь о справке и форме за год?

Да. 6-НДФЛ и 2-НДФЛ за 2016год.

Вот так выглядит справка 2-НДФЛ

В таком случае нужно указывать дату удержания налога по дату выплаты декабрьской з/п.

Дело в том что ЗП последний раз выплачивали в августе!!!!!!!!!!!! И долги висят за август-сентябрь (потом все в отпуске за свой счет). Ваш вариант как то не подходит((((

Тогда я не совсем понимаю вашу ситуацию!.
Есть начисления з/п за июль, август, а выплат до сих пор не было?Так получается?
Если нет выплат, значит нет и удержанного налога.

Если честно я сама не понимаю как оно должно быть!!!
Справка 2-НДФЛ
Сумма налога исчисленная - 33 621
Сумма налога удержанная - 22 414
Сумма налога перечисленная - 22 414 (т.е. зарплата за эти периоды выплачена, налог оплачен)
А разница между исчисленной и удержанной переходит в строку Сумма налога не удержанная налоговым агентом - 11 207!!!!

При контрольных соотношениях 6-НДФЛ и 2-НДФЛ - строка Сумма налога не удержанная налоговым агентом и строка 080 должны быть равны, т.е. 11 207

На сегодняшний день ЗП еще не выплачена((( поэтому я не могу отразить всю сумму налога как удержанную/перечисленную.

Вопрос остается в силе, нужно ли строке 080 (6-НДФЛ) показывать сумму 11 207!!!???

В строке 080 формы 6-НДФЛ надо заполнить сумму начисленного, но по каким-то причинам не удержанного НДФЛ. Например, невозможно удержать НДФЛ со стоимости подарка, врученного человеку, который не работает в компании и не получает от нее выплат. Или налог с матвыгоды, если человеку не выплачивали денежные доходы.

За более подробными разъяснениями можете обратиться в Вашу ИФНС.

Здравствуйте!

Вопрос в тему: в форме 6НДФЛ в стр. 080 (сумма налога не удержанная налоговым агентом) - смысл нам понятен, но не получается "вбить" сумму руками.
Как это сделать?

В отчете НДФЛ- закладка расчет в строчке Сумма налога, не удержанная налоговым агентом поставьте сумму руками.