Если физическое лицо получило доход в натуральной форме то организация, являющаяся налоговым агентом, в момент выплаты дохода НДФЛ должна исчислить. Согласно п.4 ст.226 НК РФ " При выплате налогоплательщику дохода в натуральной форме или получении налогоплательщиком дохода в виде материальной выгоды удержание исчисленной суммы налога производится налоговым агентом за счет любых доходов, выплачиваемых налоговым агентом налогоплательщику в денежной форме." Физическое лицо в течение налогового периода доходы в денежной форме не получало. Согласно п.2 ст.230 НК РФ налоговые агенты обязаны предоставлять в налоговый орган: 1) справки 2-НДФЛ ежегодно, 2) Форму 6-НДФЛ ежеквартально.
В нашей организации есть случаи, когда налоговый агент не мог произвести удержание исчисленной суммы НДФЛ (не было дохода в денежной форме). Значит мы обязаны заполнить и предоставить 2-НДФЛ в которой в поле "ПРИЗНАК" проставляется цифра 2. (В камине это работает). При заполнении формы 6-НДФЛ данный доход должен быть проставлен Раздел 1 по стр. 020, сумма исчисленного НДФЛ по стр.040, по стр.080. В Разделе 2 сумма дохода проставляется по стр. 130, в строке 140 (сумма удержанного НДФЛ) должна стоять цифра 0, а этого сделать автоматически нельзя. Как правильно в КАМИНЕ вести учет по таким физическим лицам, чтобы форма 6-НДФЛ заполнялась автоматически?

Доход в натуральной форме начисляется в программе документом "Прочий доход". С видом дохода 2530. В расчет 6-НДФЛ строка 100 заполнится по дате документа "Прочий доход" (по этому виду дохода). Далее необходимо рассчитать документ НДФЛ, чтобы исчислить налог. Удержание НДФЛ производится в ближайшую выплату заработной платы, т.к. в Вашей ситуации других выплат нет, то НДФЛ не удержится.
Для заполнения строки 080 на закладке "Общие" установите флажок "заполнять не удержанную сумму налога (080),как разницу между исчисленным и удержанным налогом.
Раздел 2 в данный момент нужно заполнить вручную, где
100 строка - это дата начисления прочего дохода
130 строка - это сумма прочего дохода
110 строка - это дата начисления прочего дохода
140 строка - 0
120 строка - это дата следующая за датой удержания налога

В ближайшее время форма 6-НДФЛ будет доработана и по данной ситуации раздел 2 будет заполняться в автоматическом режиме.

INatali

Далее необходимо рассчитать документ НДФЛ, чтобы исчислить налог. Удержание НДФЛ производится в ближайшую выплату заработной платы, т.к. в Вашей ситуации других выплат нет, то НДФЛ не удержится.

Если мы рассчитаем НДФЛ (документ "НДФЛ"), то он исчислится и сразу удержится. Возможности сделать только расчет без удержания мы не обнаружили, если она все таки есть подскажите пожалуйста каким образом это можно сделать.

такая возможность появится в ближайшем релизе