Сегодня расчетчица вместе с гавбухом клиента были в налоговой (московской области) и дошли до начальника. Разговор шел о заполнении НДФЛ-6. По их рассказу в НДФЛ-6 первого квартала ДОЛЖНЫ войти суммы налога выплаченные в январе за декабрьскую зарплату. Дополнительно требуют разбивать строки в НДФЛ-6 не только по срокам, но и по ВИДАМ ДОХОДОВ. Хотя такого требования раньше не встречалось, то вообщем-то понятен интерес, так как не зная вида дохода, практически нереально проверить заполнение отчета. Понятно, что законодатели об этом не подумали (видимо просто нечем), так же как не озадачились показать остатки на начало (и конец). Интересно, каковы требования других налоговых, особенно по входящим и переходящим в апрель остаткам.

(Ульяновск) подали отчеты, зп за март не отражали, покажем в 6-ндфл за второй квартал (выплата всё-тки в апреле). С декабрем не парились, так как концом декабря сделали выплату зп и начало года было с чистого листа. Приняли налоговики без вопросов. По видам доходов тоже разбивали.

foxfantasy

(Ульяновск) подали отчеты, зп за март не отражали, покажем в 6-ндфл за второй квартал (выплата всё-тки в апреле). С декабрем не парились, так как концом декабря сделали выплату зп и начало года было с чистого листа. Приняли налоговики без вопросов. По видам доходов тоже разбивали.

Сейчас в Камине 3.0 строка 130 показана как общий доход. А как вы показывали в разделе 2 отчета строку 130? Доход минус вычеты или общий доход по выплате?

Фактически полученный доход, без вычетов. Если я правильно поняла вопрос.

foxfantasy

Фактически полученный доход, без вычетов. Если я правильно поняла вопрос.

Вы правильно поняли. Но в программе-то подбирается общий доход (вычеты не снимаются).

eva63

foxfantasy

Фактически полученный доход, без вычетов. Если я правильно поняла вопрос.

Вы правильно поняли. Но в программе-то подбирается общий доход (вычеты не снимаются).

Читаем Порядок заполнения:
по строке 130 - обобщенная сумма фактически полученных доходов (без вычитания суммы удержанного налога) в указанную в строке 100 дату;

Сотрудник какую сумму получает, за минусом вычетов? Он получает сумму начисленного дохода минус НДФЛ. Поэтому показана полностью начисленная сумма.
За минусом вычетов идет расчет НДФЛ.

Ольга

eva63

foxfantasy

Фактически полученный доход, без вычетов. Если я правильно поняла вопрос.

Вы правильно поняли. Но в программе-то подбирается общий доход (вычеты не снимаются).

Читаем Порядок заполнения:
по строке 130 - обобщенная сумма фактически полученных доходов (без вычитания суммы удержанного налога) в указанную в строке 100 дату;

Сотрудник какую сумму получает, за минусом вычетов? Он получает сумму начисленного дохода минус НДФЛ. Поэтому показана полностью начисленная сумма.
За минусом вычетов идет расчет НДФЛ.

Спасибо, что пояснили, кажется поняла в чем дело. Так ИФНС получается не проверяет сумму НДФЛ в строке 140 исходя из суммы дохода в строке 130?

eva63

foxfantasy

Фактически полученный доход, без вычетов. Если я правильно поняла вопрос.

Вы правильно поняли. Но в программе-то подбирается общий доход (вычеты не снимаются).

В разделе 2 собирается общий доход. Без разделения по видам, а только по срокам, что и требуется налоговой.
В московской налоговой могут требовать что угодно - там своя власть.
Налоговая контролирует сроки перечисления и чтобы суммы 6-НДФЛ совпадали с Декларацией на прибыль и Бюджетными платежами - должно быть совпадение с бухгалтерскими отчетами. Виды доходов, пока, не интересуют.
Вот если суммы "не пойдут", тогда, возможно начнутся "разборки" по полному протоколу.
А для этого, в ЗП30 должна быть правильная "Расшифровка" сумм отчета 6-НДФЛ.
Сейчас есть только немного недоработанная "Расшифровка" строк раздела 2.
Нет расшифровки сумм раздела 1.
И нет общей расшифровки раздела 2. Если такой расшифровки не будет, то общую расшифровку нужно будет делать вручную из расшифровок строк.
Для проверки отчета 6-НДФЛ добавлены отчеты "НДФЛ рассчитанный и удержанный" и "Ведомость НДФЛ по срокам перечисления". А также можно использовать и другие отчеты программы ("Свод НДФЛ" и т.п.). Но эти отчеты можно использовать для проверки правильности 6-НДФЛ, но не для поиска ошибок, т.к. без расшифровок невозможно определить в каких документах есть ошибки расчета/учета НДФЛ.