Форма 6-НДФЛ.
1. В разделе 2 есть кнопка "Удалить строки с нулевым налогом", по которой из раздела 2 удаляютсястроки с нулевым налогом (мат.помошь и т.п.). Это хорошо. Это соответствует письму ИФНС от 23.03.2016 № БС-4-11/4901.
Но! Суммы с нулевым налогом не удалены, если они входят состав строки раздела 2. Если посмотреть по расшифровке, то видно, что суммы дохода мат.помощи включены в состав строки, и, соответственно, включаются в общую сумму дохода по строке, хотя суммы налога нет.
Получается, что какие-то доходы с нулевым налогом включены в Раздел 2, а какие-то исключены. Что неправильно. Исключать нужно все суммы дохода с нулевым налогом. Т.к. в письме ИФНС однозначно сказано, что "доходы, не подлежащие налогообложению(освобождаемые от налогообложения), перечисленные встатье 217 Кодекса, не отражаются врасчета по форме 6-НДФЛ".

2. В "Расшифровке строки раздела 2 отчета 6-НДФЛ" отсутствует сортировка по сотрудникам даже при включенной по сотрудникам группировке. Это неудобно.

3. В "Расшифровке...", если у сотрудника несколько строк (документов) в одним видом дохода (например, 2300), то в строках расшифровке отчет показывает одну и туже (общую) сумма, что, соответстенно "задваивает" сумму в общей сумме. Это искажает расшифровку и не позволяет проверить раздел 2.

Хорошо бы эти ошибки оперативно исправить.

4. Хорошо бы еще получить расшифровку строк раздела 1, чтобы можно было увидеть из чего собраны эти строки и сравнить со "Сводом НДФЛ" для поиска ошибок.

1. Мы считаем, что нет смысла убирать из общих сумм такие необлагаемые доходы. Доход из раздела 2 ни с чем не сравнивается, показан общей суммой начисленных доходов. Вряд ли будет ошибкой и строка с доходом и нулевым налогом. Она просто не нужна, т.к. нет налога и, следовательно, нет суммы к перечислению.
Многие клиенты сверяют сумму доходов из раздела 2 с суммой строки 020. А в строку 020 мы включаем все доходы, в строку 030 все вычеты, включая необлагаемые части по мат помощи. Комментариев по заполнению формы очень много, многие из них неоднозначны.
2. и 3. Замечания будут учтены.
4. Расшифровку 1го раздела будем добавлять - задача уже поставлена.

Ольга

1. Мы считаем, что нет смысла убирать из общих сумм такие необлагаемые доходы. Доход из раздела 2 ни с чем не сравнивается, показан общей суммой начисленных доходов. Вряд ли будет ошибкой и строка с доходом и нулевым налогом. Она просто не нужна, т.к. нет налога и, следовательно, нет суммы к перечислению.
Многие клиенты сверяют сумму доходов из раздела 2 с суммой строки 020. А в строку 020 мы включаем все доходы, в строку 030 все вычеты, включая необлагаемые части по мат помощи. Комментариев по заполнению формы очень много, многие из них неоднозначны.

1. Ваша позиция понятна - убрав суммы с нулевым налогом, можно не заметить ошибку.
2. Сумма строки 020 не равна сумме раздела 2, т.к. в разделе 2 показаны не все доходы, а только те, которые по сроку перечисляются в отчетном периоде.
3. Наш расчетчик для проверки берет сумму дохода в строке раздела 2, умножает на 13% и сравнивает с налогом. Так как в доход включены и необлагаемые доходы, то расчетчик вручную "вспоминает" и вычитает такие доходы.
Если, хотя бы, справочно в ТЧ раздела 2 в отдельных колонках выводить суммы вычетов, необлагаемых доходов, облагаемая сумма, контрольный расчет налога, то расчетчик скажет "Большое СПАСИБО!".

Я не настаиваю. Практика покажет какие изменения стоит сделать.

4. В "Расшифровке..." есть кнопка "Настройка", но нет возможности сохранять/восстанавливать настройки. Приходится каждый раз устанавливать группировки.

Добрый день.
Неверно формируется справка 2-НДФЛ за 2016 год (вычеты на детей).
ПРИМЕР:
Начислено янв.-фев.2016 = 4025
Вычеты (1400+1400) = 2800
Налог = 159
Формируется в 2-НДФЛ:
Вычеты = 4025 (НЕВЕРНО)
Налог удержанный = 159
Налог излишне удержанный = 159 (НЕВЕРНО)

GeWasKam

Добрый день.
Неверно формируется справка 2-НДФЛ за 2016 год (вычеты на детей).
ПРИМЕР:
Начислено янв.-фев.2016 = 4025
Вычеты (1400+1400) = 2800
Налог = 159
Формируется в 2-НДФЛ:
Вычеты = 4025 (НЕВЕРНО)
Налог удержанный = 159
Налог излишне удержанный = 159 (НЕВЕРНО)

Сформируйте на этого сотрудника "налоговый регистр по НДФЛ". В нем есть вывод вычетов по месяцам. Сколько вычетов предоставлено в январе и феврале?

Еще один вопрос по Форме 6-НДФЛ.
1. Если на закладке "Общие" установить фл."включать в раздел 2 только строки со сроком перечисления в отчетном периоде", то из раздела 2 исключаются строки со сроком перечисления больше 31.03.2016. Итоговая сумма при этом уменьшается на суммы исключенных строк. Но Сумма удержанного налога в разделе 1 остается неизменной и не равна итоговой суммы налога из раздела 2.
Так и должно быть? Нет ли в этом ошибки? Зачем тогда исключать строки, если они не влияют на расчет раздела 1?

BorisSigma

Еще один вопрос по Форме 6-НДФЛ.
1. Если на закладке "Общие" установить фл."включать в раздел 2 только строки со сроком перечисления в отчетном периоде", то из раздела 2 исключаются строки со сроком перечисления больше 31.03.2016. Итоговая сумма при этом уменьшается на суммы исключенных строк. Но Сумма удержанного налога в разделе 1 остается неизменной и не равна итоговой суммы налога из раздела 2.
Так и должно быть? Нет ли в этом ошибки? Зачем тогда исключать строки, если они не влияют на расчет раздела 1?

Равенство строки 070 и строк 140 не предусмотрено контрольными соотношениями.Если выплата прошла 31.03, то налог удержан за 1ый квартал. Следовательно, в 1ый раздел должны включить.
Но срок попадает на 01.04, отчет за полугодие. Требования у налоговых различны, поэтому и добавлен данный флажок.

Ольга

Равенство строки 070 и строк 140 не предусмотрено контрольными соотношениями.Если выплата прошла 31.03, то налог удержан за 1ый квартал. Следовательно, в 1ый раздел должны включить.
Но срок попадает на 01.04, отчет за полугодие. Требования у налоговых различны, поэтому и добавлен данный флажок.

Равенство строк налоговой не контролируется, поэтому можно указывать какие угодно суммы?
Суммы налоговая контролирует с бух.отчетностью (декларация по прибыли) и поступлениями в бюджет (платежки).
Поэтому важно, какую сумму расчетчик укажет в 6-НДФЛ.
Для контроля расчетчик должен знать (иметь расшифровку) из чего собрана сумма раздела 1.
Логично, чтобы она соответствовала общей сумме раздела 2. Если они не равны - значит отчет неполный.
Хотя, возможно, вы и правы. Посмотрим как будет собираться полугодие. В разделе 1 будет сумма полугодия, а в разделе 2 - сумма за три месяца. Будет ли в этом случае показаны в разделе 2 суммы, уже показанные в отчете за 1 квартал? Могут задвоиться. Вожможно, придется включать в настройки параметр "не включать в раздел 2 строки, указанные в предыдущем периоде" (или что-то в этом роде).

Добрый день. Вопрос по формированию 6-НДФЛ.
В разделе 1 - показывается вся сумма начислений за янв,.фев., март.
А в разделе 2 - только за январь, хотя февральская ЗП и аванс за Март были выплачены в марте.
В чем может быть ошибка?

ОКАЗАЛОСЬ, что в документах выплаты не была заполнена вторая закладка "Удержанный НДФЛ". После нажатия "Обновить" закладка заполнилась и все суммы отразились в 6-НДФЛ

GeWasKam

Добрый день. Вопрос по формированию 6-НДФЛ.
В разделе 1 - показывается вся сумма начислений за янв,.фев., март.
А в разделе 2 - только за январь, хотя февральская ЗП и аванс за Март были выплачены в марте.
В чем может быть ошибка?

ОКАЗАЛОСЬ, что в документах выплаты не была заполнена вторая закладка "Удержанный НДФЛ". После нажатия "Обновить" закладка заполнилась и все суммы отразились в 6-НДФЛ

Похоже, что Выплата была сформирована ДО расчета НДФЛ - нарушение последовательности операций.