nicknick21

Если всё настроить для расчета НДФЛ как было раньше (убрать флажки «рассчитывать НДФЛ при выплате дохода»). Документ НДФЛ будет один за месяц. Где потом это создаст проблемы?

Поддержу вопрос.
Слышала, что в таком случае неверно будет заполняться 6НДФЛ, верно ли это?
Досконально порядок заполнения 6НДФЛ не рассматривала, но если поверхностно подумать - в этом отчете же только суммы исчисленные и удержанные - соответственно ошибка будет в том, что если скажем больничный за 25-29 марта начислили 30 марта, а выплатили 1 апреля (в другом уже квартале) а соответственно НДФЛ за больничный рассчитался и удержался "по-старому", в документе "НДФЛ" за март? И сия сумма попадет в 6НДФЛ за 1 квартал.
При том, что если соответствовать новому законодательству - сумма дохода и НДФЛ должна попасть в отчетность 2 квартала, т.е. по факту выплаты дохода. Верно, нет?

Верно.

На самом деле, там 2 проблемы:

1. НДФЛ с доходов, кроме зарплаты (код 2000 и, возможно, 2001), отпускных (код 2012) и больничных (код 2300). То есть остаются договора ГПХ (код 2010), аренда (код 1400 и 2400), мат. помощь (коды 2760 и т.п.).
Их следует удерживать при выплате и перечислять не позднее следующего дня. А раньше их часто перечисляли вместе с "зарплатным" НДФЛ, в конце месяца -- это нарушение.
В 6-НДФЛ эти доходы (и налог) должны проходить отдельными строками.

2. НДФЛ с больничных и (частично) отпускных (рассчитанных в одном месяце, а выплаченных -- в следующем).
Раньше его рассчитывали при начислении, а теперь следует делать это при выплате. И перечислять не позднее последнего дня в месяце выплаты.
Если считать "по-старому", получится, что мы перечисляем НДФЛ раньше чем начислили.
Бюджет, конечно, не страдает (скорее, наоборот) -- но формально нарушение таки присутствует: некоторые ретивые налоговые инспекторы могут усмотреть в этом "уплату НДФЛ за счёт средств налогового агента", что запрещено п. 9 ст. 226 НК РФ.

kasoft, спасибо большое.
Еще вопрос касательно данной темы: В форуме при обсуждении данной темы неоднократно упоминается, что нужно теперь для выплаты данных видов доходов использовать именно помощник "Межрасчетные выплаты". Но - если например требуется выполнить выплату больничных одним документом "Выплата" совместно с зарплатой по окладу? По идее работает (заполняется автоматически всеми невыплаченными суммами, в т.ч. по больничным, отпускным и др), но корректно ли так делать по методологии программы?
Попробовала на практике для теста: завела гипотетического сотрудника с 01.01.2016, внесла с 20 по 31 января больничный, 18-19 января - отпуск, остальное - рабочие дни (начисление по окладу документом Табель). Выплатила отпускные с помощником "Межрасчетные выплаты" 17 января (НДФЛ с отпуска рассчитался в выплате). Рассчитала НДФЛ за январь соответствующим документом (рассчитался НДФЛ только с суммы оклада). Затем 01 февраля в документе "выплата" использовала помощник "Зарплата", который при автозаполнении ("выплатить 100% задолженности") заполнил к выплате сумму больничного + оклад, и рассчитал НДФЛ с больничного. Таким образом, в своде и расчетном листке за январь по сотруднику общий НДФЛ получился равен общей базе НДФЛ*13% и удержанный (в регистре учета НДФЛ) равен исчисленному.

Бухгалтеру категорически необходимо выплачивать одним документом такие виды начислений, как больничные и оклад. Корректна ли вышеописанная цепочка действий для этого?

НДФЛ с больничного посчитан не правильно!!!
Как это объясните?

Добрый день! сотрудник предоставил больничный 15.01 ему он был выплачен и ндфл удержан в конце месяца 28.01 второй больничный(продолжение)ему его не выплачивали. Закрываю месяц делаю расчет ндфл за месяц пусто почему не считает? что не так сделала?

Всё так.
НДФЛ с больничных теперь считается при выплате, там и смотрите.

Пожалуйста подскажите как правильно:
1.Если выплачиваются отпускные или больничный проводим межрасчётной выплатой и ндфл считается при выплате. Так?
2.Если рассчитываем зарплату ндфл нужно провести документом ндфл последним числом месяца или документом выплата зарплаты?

vika2212

Пожалуйста подскажите как правильно:
1.Если выплачиваются отпускные или больничный проводим межрасчётной выплатой и ндфл считается при выплате. Так?
2.Если рассчитываем зарплату ндфл нужно провести документом ндфл последним числом месяца или документом выплата зарплаты?

Здесь хорошо написано и с примером

Здравствуйте, подскажите, вы разобрались по данной теме? У меня такой же вопрос, можно ли больничный выплатить в аванс, в общей ведомости?

anna_terent

Здравствуйте, подскажите, вы разобрались по данной теме? У меня такой же вопрос, можно ли больничный выплатить в аванс, в общей ведомости?

В общей ведомости нельзя. На больничный формировать "Межрасчетные выплаты" отдельно на начисления"Больничный" и "Больничный за счет работодателя".
Пусть разработчики поправят, если я не прав.

Мне линия консультаций на вышеизложенный мой вопрос ответила так:
Здравствуйте.



1. Если выплата больничных и отпускных совпадает с датой выплаты основной зарплаты в документе Выплата используйте помощник Зарплата. Ваша цепочка корректна.

Если дата выплаты больничных и отпускных не совпадает с выплатой оклада используйте помощник Межрасчетные выплаты.

2. Флажки убирать не надо. 6НДФЛ будет заполняться неверно.

---

С уважением, Рушманова Ольга.

Линия консультаций фирмы КАМИН.

За консультациями обращайтесь по адресу HOTLINE@KAMIN.KALUGA.RU

66692

Мне линия консультаций на вышеизложенный мой вопрос ответила так:
Здравствуйте.



1. Если выплата больничных и отпускных совпадает с датой выплаты основной зарплаты в документе Выплата используйте помощник Зарплата. Ваша цепочка корректна.

Если дата выплаты больничных и отпускных не совпадает с выплатой оклада используйте помощник Межрасчетные выплаты.

2. Флажки убирать не надо. 6НДФЛ будет заполняться неверно.

---

С уважением, Рушманова Ольга.

Линия консультаций фирмы КАМИН.

За консультациями обращайтесь по адресу HOTLINE@KAMIN.KALUGA.RU

Речь про аванс. В данном помощнике НДФЛ не рассчитывается.

BorisSigma

anna_terent

Здравствуйте, подскажите, вы разобрались по данной теме? У меня такой же вопрос, можно ли больничный выплатить в аванс, в общей ведомости?

В общей ведомости нельзя. На больничный формировать "Межрасчетные выплаты" отдельно на начисления"Больничный" и "Больничный за счет работодателя".
Пусть разработчики поправят, если я не прав.

Да так и получается. То есть аванс в одной ведомости, больничный в другой, а больничный за счет работодателя в третьей? Ну это уже абсурд!

Если один больничный, то можно выбрать по документу "Начисление по среднему", тогда сядет и больничный и больничный за счет работодателя. А если б/л пять, то их выдать среди месяца можно только двумя ведомостями???

anna_terent

Если один больничный, то можно выбрать по документу "Начисление по среднему", тогда сядет и больничный и больничный за счет работодателя. А если б/л пять, то их выдать среди месяца можно только двумя ведомостями???

Если по одному документу, то да.
Если разработчики сделают возможность выбирать список документов, или список начислений, то жизнь наша значительно облегчится.
Как, разработчики? Сделаете в Выплатах возможность выбирать не один документ или одно начислдение, а задавать несколько?

В итоге я сделала помощником "выплата зарплаты". Сели все начисленные за февраль месяц больничные. Ндфл начислилось. Платежку на оплату сделала. Все норм) Но что будет в 6-НДФЛ не знаю.

BorisSigma

anna_terent

Если один больничный, то можно выбрать по документу "Начисление по среднему", тогда сядет и больничный и больничный за счет работодателя. А если б/л пять, то их выдать среди месяца можно только двумя ведомостями???

Если по одному документу, то да.
Если разработчики сделают возможность выбирать список документов, или список начислений, то жизнь наша значительно облегчится.
Как, разработчики? Сделаете в Выплатах возможность выбирать не один документ или одно начислдение, а задавать несколько?

Будет возможность выбирать несколько начислений.