Пожалуйста, сделайте возможным заполнить 6 НДФЛ в соответствии с разъяснениями ФНС. В настоящее время отчет заполняется без учета НДФЛ, уплаченного в январе 2016 г. за декабрь 2015 г. А также программа хочет включить в отчет зарплату за март, выплаченную в апреле (и НДФЛ, соответственно.)

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

ПИСЬМО
от 25.02.16 N БС-4-11/3058@

В ОТНОШЕНИИ ЗАПОЛНЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМЫ 6-НДФЛ
"Раздел 1 расчета по форме 6-НДФЛ заполняется нарастающим итогом за первый квартал, полугодие, девять месяцев и год.

В разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за соответствующий отчетный период отражаются те операции, которые произведены за последние три месяца этого отчетного периода."

"Таким образом, в случае если работникам заработная плата за март 2016 года выплачена 05.04.2016, а налог на доходы физических лиц перечислен 06.04.2016, то операция отражается в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года, при этом налоговый агент вправе не отражать операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года. Данная операция будет отражена при непосредственной выплате заработной платы работникам в расчете по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 года, следующим образом:

по строке 100 указывается 31.03.2016;

по строке 110 - 05.04.2016;

по строке 120 - 06.04.2016;

по строкам 130 и 140 - соответствующие суммовые показатели.

В аналогичном порядке отражаются операции, начавшиеся в одном календарном году, а завершенные в другом календарном году. Например, заработная плата за декабрь 2015 года выплачена 12.01.2016, в этом случае данная операция в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ не отражается, а в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года отражается следующим образом:

по строке 100 указывается 31.12.2015;

по строке 110 - 12.01.2016;

по строке 120 - 13.01.2016;

по строкам 130 и 140 - соответствующие суммовые показатели. "

1. НДФЛ, удержанный в январе за декабрь, добавляется в раздел 2 вручную.
2. Установите в поле "Учитывать удержанный НДФЛ по" дату 31.03.2016 и поставьте флажок "добавлять в раздел 2 только выплаченные доходы".

Подскажите пожалуйста, как отразить кредиторскую задолженность по НДФЛ за декабрь 2015г в отчете 6НДФЛ 2раздел, за 1квартал 2016г