Документ «Расчет исполнительных листов».

В документе «Расчет исполнительных листов» добавлена возможность учесть НДФЛ, который будет рассчитан при выплате з/п. Для этого в форме настройки необходимо поставить флажок «учитывать НДФЛ, рассчитываемый при выплате». При этом к уже рассчитанному НДФЛ (в документах «НДФЛ» и «Выплата») будет добавлен НДФЛ с невыплаченных доходов с установленным признаком «рассчитывать НДФЛ при выплате дохода».

Например, начислен больничный в сумме 2000 рублей и оклад в сумме 10000 рублей. НДФЛ с оклада рассчитан в документе «НДФЛ» в размере 1300 рублей. Выплата зарплаты и суммы больничного будет в следующем месяце. Рассчитываем исполнительный лист. При снятом флажке «учитывать НДФЛ, рассчитываемый при выплате» будет учтен НДФЛ.

Расчет НДФЛ.

Для расчетов, начиная с 2016 года, в программе добавлена возможность рассчитывать НДФЛ при выплате дохода.

Константа «Рассчитывать НДФЛ при выплате».

Для того, чтобы в программе появилась возможность рассчитывать НДФЛ при выплате дохода необходимо в форме настроек параметров учета установить флажок «рассчитывать НДФЛ при выплате». Если рассчитывать НДФЛ при выплате не нужно, то флажок необходимо снять.

ВАЖНО! Для доходов, у которых в справочнике «Виды доходов» установлен флажок «рассчитывать НДФЛ при выплате дохода» (не зарплата), НДФЛ рассчитывается только в документе «Выплата». После выплаты таких доходов расчет НДФЛ не требуется. В документе НДФЛ рассчитывается налог только с доходов, у которых снят флажок «рассчитывать НДФЛ при выплате дохода» (зарплата). Рекомендуется рассчитывать документ НДФЛ один раз в месяц после начисления зарплаты.

Справочник «Виды доходов».

В справочнике «Виды доходов» добавлен признак «рассчитывать НДФЛ при выплате дохода». Для видов дохода, у которых данный признак установлен, НДФЛ будет рассчитан в момент выплаты дохода в документе  «Выплата зарплаты». Для остальных видов дохода НДФЛ будет рассчитан в документе НДФЛ.

Документ «Выплата».

В документ «Выплата» добавлена возможность расчета НДФЛ для доходов с признаком «рассчитывать НДФЛ при выплате дохода». При выборе вида операции «Межрасчетная выплата» в режимах работы «выплатить сумму документа» или «выплатить сумму начисления» для таких доходов в документе будет рассчитан НДФЛ нарастающим итогом с начала года в разрезе видов дохода. При установленном флажке «не предоставлять стандартные вычеты» расчет НДФЛ будет произведен без учета стандартных вычетов сотрудника, в этом случае стандартные вычеты будут предоставлены при расчете документа «НДФЛ».  При не установленном флажке – с учетом стандартных вычетов.

Табличная часть документа «Выплата»:

При выборе вида операции «Выплата зарплаты»  при установленной константе «рассчитывать НДФЛ при выплате дохода» будет рассчитан НДФЛ для доходов с установленным признаком «рассчитывать НДФЛ при выплате дохода» (с которых НДФЛ не был рассчитан ранее), а также зафиксирован удержанный НДФЛ.

Документ «НДФЛ».

В документе «НДФЛ» добавлена возможность многократного расчета НДФЛ в течение месяца. Для этого в форме настройки необходимо поставить флажок «учитывать ранее рассчитанный НДФЛ текущего месяца». В этом случае расчет будет произведен нарастающим итогом с начала года с учетом ранее рассчитанного НДФЛ текущего месяца документами «НДФЛ» или «Выплата».