Приветствую уважаемое сообщество!
У меня пара вопросов. Фирма пытается строить из себя образцово-показательное предприятие, выплаты два раза в месяц, аванс и з/п и все такое. Понятно, что так и должно быть, но... делается это все в одном периоде (месяце)!
Т.е. возьмем к примеру сентябрь. 10-го числа аванс за сентябрь, 30-го - з/п за сентябрь. Все бы ничего, но возникают такие ситуации, когда сотрудник после получения аванса по некоторым причинам исчезает, ставим ему ОЗ. Получается, что в конце месяца ему нечего выплачивать, он еще должен остается и документ Выплата на этого сотрудника не создается, а НДФЛ-то с суммы заработка удержан.
И получается, что 6-НДФЛ сумму удержания видит, а Выплату естественно нет.
Еще одна ситуация с перерасчетом табеля, после которого появляются отрицательные суммы.

Сергей

Все бы ничего, но возникают такие ситуации, когда сотрудник после получения аванса по некоторым причинам исчезает, ставим ему ОЗ. .

"Образцово-показательное предприятие" рассчитывает на основании табеля)

Я имел ввиду строим из себя образец!

Поэтому надо рассчитывать за первую половину по табелю. Вопросы к бухгалтеру отпадут сами собой )

Это все понятно, как сейчас поправить ситуацию?

Здравствуйте. Даже если к выплате у сотрудника отрицательная сумма, данного сотрудника в любом случае нужно добавить в документ Выплата, к остальным сотрудникам. Сумма к выплате 0.

Мне, кажется, Ольга, Вы - не правы. Такого сотрудника не надо добавлять, ведь он не получал дохода. А перевыплата аванса - другой вопрос.

Судя по тексту вопроса доход сотрудник получал и налог с этого дохода исчислен, но не удержан.

То есть доход есть, а Выплаты - нет => Нет получения дохода - Нив 2-НДФЛ, ни в 6-НДФЛ он пойти не должен.

Выплата была сделана авансом

И это дает приоритетное право на учет выплаты дохода?

Доход за месяц был, НДФЛ с этого дохода исчислен, выплата была сделана авансом (выплата аванса НДФЛ не удерживает), чтобы удержать НДФЛ нужно сделать Выплату зарплаты с нулевой суммой

Аванс - это аванс. И в расчетах по НДФЛ не участвует. Сколько выдали авансом - это не важно для НДФЛ. А выплата зарплаты даже с начисленным НДФЛ не сделана. Нет выплаты - нет дохода. Посмотрите практику.
А вот следующей выплатой и подравняется все: зарплата, НДФЛ. Тольк поверить, чтоыб правильные минусы были за прошлый месяц, галочку учитывать задолженность...

Полностью с Вами согласна, но у нас сложилась практика (клиенты так желают), что если выплатили аванс - все равно желают удержать ндфл "в общей массе". Поэтому и разрешили добавлять сотрудника с суммой 0 для отражения удержанного НДФЛ. Изначально вопрос был именно в этом.