В апреле сотрудник ушел в отпуск, взяв его авансом, в мае уволился без отработки (пенсионер).Было принято решение удержать сумму отпускных за не отработанные дни отпуска. В кассу вносить отказался.Как провести в программе, чтобы висело сальдо? Следует ли учесть для уменьшения суммы задолженности возврат НДФЛ? И как его провести?

Сделать документ Корректировка отпуска, "выкинув" дни отпуска, которые не отгулял. Соответственно, начисление сторнируется и появится необходимое сальдо

Спасибо, это всё получилось!Подскажите что делать со сводом НДФЛ? При формировании такого свода налог "исчисленный" меньше налога "удержанного" на сумму возврата НДФЛ с отрицательной суммы (корректировки). Я так понимаю выплату по этому сотруднику делать не надо?

Здравствуйте.
Для решения Вашей ситуации нужно:
отменить проведение документов НДФЛ и Выплата за апрель и май месяц;
пересчитать документ Начисление по среднему с расчетом отпускных в апреле на "нужное" количество дней отпуска;
пересчитать по этому сотруднику документ НДФЛ апреля и в документе Выплата с суммой отпускных обновить Доход и НДФЛ, при этом выплаченная сумма отпускных должна остаться прежней;
далее пересчитать по этому сотруднику НДФЛ за май и обновить документ Выплата в части Удержанного НДФЛ - по сотруднику будет отрицательное сальдо (переплата).