Здравствуйте, такая ситуация: в сентябре у работника больничный лист и начислена заработная плата за последние 5 дней месяца. Т.к. у нас бюджетная организация, зарплату мы «закрываем» рано. В следующем месяце выяснилось, что открыт еще один больничный и рабочих дней за сентябрь быть не должно. В результате в сентябре отрицательная сумма, чего не должно быть в РСВ и 2 НДФЛ. Как быть, подскажите пожалуйста. Может где-нибудь вручную поправить сентябрь, чтоб эти исправления сохранились?

А почему отрицательная сумма в сентябре?
Вы закрыли сентябрь с рабочими днями. В октябре делаете перерасчет за сентябрь, и отрицательная сумма отразится именно в октябре.
В октябре проведете начисление именно за октябрь, если сотрудник работает в октябре. Октябрь минус перерасчет сентября даст положительный итог.
Или в октябре сотрудник продолжает болеть?

В том то и дело, что болел, рабочих дней не было в октябре и не будет совсем, потом увольнение.

Елена

В том то и дело, что болел, рабочих дней не было в октябре и не будет совсем, потом увольнение.

И компенсации при увольнении не будет?

Елена

В том то и дело, что болел, рабочих дней не было в октябре и не будет совсем, потом увольнение.

Тогда просто убирайте начисление за сентябрь. Пересчитывайте налоги и сдавайте корректировки за 9ть месяцев.

Не будет компенсации, а если б и была, например в декабре, минус в октябре так и останется, наверное. А кроме как корректировками никак нельзя? А если бы не сентябрь, а другой месяц «неотчетный»? Например ноябрь «минусовой», как то можно поправить?

Елена

Не будет компенсации, а если б и была, например в декабре, минус в октябре так и останется, наверное. А кроме как корректировками никак нельзя? А если бы не сентябрь, а другой месяц «неотчетный»? Например ноябрь «минусовой», как то можно поправить?

Ответ см. выше.

Убирайте начисление по табелю за сентябрь. Не нужно никаких корректировок. Перерасчитывйте налоги и сдавайте корректировки 6НДФЛ и РСВ за 9ть месяцев.

Спасибо, не так может выразилась, я и имела ввиду корректировки РСВ и НДФЛ. Значит убираем минусовые начисления из сентября, пересчитываем налоги и по всем фондам получается переплата за сентябрь. Сдаем корректирующие отчеты. Так же и в "неотчетных" месяцах, получается переплата и по страх. взносам, по НДФЛ и по 0,2% ФСС, хотя там и нет разбивки по каждому человеку. Правильно?

Елена

Спасибо, не так может выразилась, я и имела ввиду корректировки РСВ и НДФЛ. Значит убираем минусовые начисления из сентября, пересчитываем налоги и по всем фондам получается переплата за сентябрь. Сдаем корректирующие отчеты. Так же и в "неотчетных" месяцах, получается переплата и по страх. взносам, по НДФЛ и по 0,2% ФСС, хотя там и нет разбивки по каждому человеку. Правильно?

Да, верно.

Здравствуйте. В продолжение темы. Если сотруднику проведен больничный, например в марте за февраль. И получается начисления по больничного больше, чем снятая за февраль сумма. Т.е. итог в целом положительный, только по больничному плюс, а по зарплате минус. Код дохода разный. Можно ли в такой ситуации сделать документ «корректировка НДФЛ» т.е. по зарплате сделать ноль и дохода и ндфл, а из больничного соответствующую сумму вычесть, чтобы в 2-ндфл не боло доходов с минусом?

Елена

Здравствуйте. В продолжение темы. Если сотруднику проведен больничный, например в марте за февраль. И получается начисления по больничного больше, чем снятая за февраль сумма. Т.е. итог в целом положительный, только по больничному плюс, а по зарплате минус. Код дохода разный. Можно ли в такой ситуации сделать документ «корректировка НДФЛ» т.е. по зарплате сделать ноль и дохода и ндфл, а из больничного соответствующую сумму вычесть, чтобы в 2-ндфл не боло доходов с минусом?

А в самом марте нет начисленной зарплаты за март?

К сожалению нет начислений. Еще такие ситуациии бывают когда больничный во время отпуска. Отпуск снимается, больничный начисляется. Опять коды доходов разные.

Елена

К сожалению нет начислений. Еще такие ситуациии бывают когда больничный во время отпуска. Отпуск снимается, больничный начисляется. Опять коды доходов разные.

В данном случае, исправления лучше вносить непосредственно в справку 2НДФЛ. Строки с отрицательными значениями убираете, а положительные суммы уменьшаете. Главное, не забывайте сверять итог.

Спасибо. Значит корректировкой нельзя исправить? Жаль. Если сотрудник обратиться за справкой, тоже не забывать исправлять каждый раз.

Елена

Спасибо. Значит корректировкой нельзя исправить? Жаль. Если сотрудник обратиться за справкой, тоже не забывать исправлять каждый раз.

Корректировкой Вы правите только суммы НДФЛ, а Вам необходимо править начисленные суммы по доходам.