Предприятие делает ежемесячно выплаты заслуженным работникам (пенсионеры) которые называются "материальная помощь бывшим сотрудникам". Под ними понимаются сотрудники организации, которые работали в ней достаточно давно и в Камине по ним нет кадровых документов ("Прием", "Изменение", "Увольнение"), поскольку они работали задолго до внедрения этой конфигурации.
Ежемесячно предприятие формирует для указанных лиц документ "Выплата" с помощником расчета "Выплата зарплаты", в шапке документа используется вид выплаты "Межрасчетные выплаты", а в табличной части источник доходов "Прочие доходы".
Соответственно документ "Конец месяца" делает по ним движения в регистр накопления "Страховые взносы", в котором во все фонды заполнено только (например) "Начислено" 10 рублей и "Скидка" ("Не облагается") 10 рублей. Вид тарифа - общий тариф страховых взносов, налоговый режим - общий.
Вопрос предприятия заключается в том, почему суммы страховых взносов по этим сотрудникам попадают при расчете документа "Регламентированный отчет РСВ 2017" в Пр.1, Подраздел 1.1, 1,2 строки 030 и 040 ("Сумма выплат и иных вознаграждений, исчисленных в пользу физических лиц" и "Сумма, не подлежащая обложению страховыми взносами" соответственно), а также в Пр.2, строки 020 и 030 ("Сумма выплат и иных вознаграждений, исчисленных в пользу физических лиц" и "Сумма, не подлежащая обложению страховыми взносами" соответственно).
Методолог нашей организации считает что с бухгалтерской точки зрения, если руководствоваться действующим законодательством, эти суммы не должны туда попадать, поскольку эти выплаты (материальная помощь бывшим сотрудникам) не относятся к исполнению трудовых обязательств.
В настоящий момент предприятие вручную удаляет эти суммы из отчета.
Примечание — в нашем случае СНИЛС по этим сотрудникам заполнен, если СНИЛС не заполнен (реквизит «СтраховойНомерПФ» справочника Сотрудники) они не попадают в документ со своими суммами. Я предложил им пока такой вариант (удалить СНИЛС по этим сотрудникам). Тем не менее хотелось бы ясности по этому вопросу, как полагаю наличие или отсутствие заполнения СНИЛС сотрудника не должно было вообще влиять на попадание сумм по данным сотрудникам в документ.

БухСервис

Вопрос предприятия заключается в том, почему суммы страховых взносов по этим сотрудникам попадают при расчете документа "Регламентированный отчет РСВ 2017" в Пр.1, Подраздел 1.1, 1,2 строки 030 и 040 ("Сумма выплат и иных вознаграждений, исчисленных в пользу физических лиц" и "Сумма, не подлежащая обложению страховыми взносами" соответственно), а также в Пр.2, строки 020 и 030 ("Сумма выплат и иных вознаграждений, исчисленных в пользу физических лиц" и "Сумма, не подлежащая обложению страховыми взносами" соответственно).
Методолог нашей организации считает что с бухгалтерской точки зрения, если руководствоваться действующим законодательством, эти суммы не должны туда попадать, поскольку эти выплаты (материальная помощь бывшим сотрудникам) не относятся к исполнению трудовых обязательств.
В настоящий момент предприятие вручную удаляет эти суммы из отчета.

В начислении данной "мат помощи" какой Вид дохода для страховых взносов стоит.

См. вложение

Настройте вид дохода "Не относится к объекту обложения". При такой настройке данные суммы не будут отражаться в РСВ.